Текущий план грузового автотранспортного предприятия

Федеральное агентство по образованию

Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия

Факультет Экономика и управление

Кафедра Экономика и управление

Курсовая работа

по теме Текущий план грузового автотранспортного предприятия

по дисциплине «Планирование на предприятии»

Студентка Петроченко Л

4ЭУТ(з)

Руководитель

Богданова Светлана Анатольевна

Омск - 2009

Реферат

Целью курсовой работы является закрепление знаний и получение практических навыков ведения плановых расчетов показателей ряда разделов текущего плана грузового автотранспортного предприятия (ГАТП).

В данной курсовой работе произведены расчеты показателей следующих разделов текущего плана ГАТП:

1. План по эксплуатации подвижного состава,

2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава,

3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия,

4. План по труду и кадрам,

5. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.

Введение

Планирование – средство обоснования любого дела. Любое хозяйственное решение, принимаемое в условиях риска, требует тщательного технико-экономического обоснования, прогнозирования, как будущего результата, так и условий его реализации, что можно осуществить только с помощью средств и методов планирования. Объектом планирования на предприятии является его деятельность. Существует множество различных видов планов, в зависимости от деятельности предприятия.

Для предприятия, осуществляющего грузовые перевозки необходимо составление следующих видов планов: 1. План по эксплуатации подвижного состава, 2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава, 3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия, 4. План по труду и кадрам, 5. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия, 6. Смета накладных расходов, 7. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.

Каждый план является важным для прогнозирования деятельности предприятия, постановки целей предприятия, нахождения методов реализации этих целей.

Исходные данные

На автомобиле ЗИЛ-ММЗ-555 перевозится груз 1-го класса – песок, земля. Автомобиль КамАЗ-54112 перевозит груз 2-го класса – двери деревянные, доски паркетные. Предприятие находится в Омской области, являющейся холодным климатическим районом.

Краткая характеристика автомобиля ЗИЛ-ММЗ-555 [3]

Автомобиль ЗИЛ-ММЗ-555 выпускался Горьковским автомобильным заводом с 1966 по 1978 год.

Двигатель: карбюраторный

Грузоподъемность, кг 3200

Максимальная мощность, л.с. 115 при 3200 об/мин

Колеса и шины 240-508

Число колес: 6+1

Марка топлива бензин А-80

Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л 28

Краткая характеристика автомобиля КамАЗ-54112 [3]

Бортовые автомобили-тягачи, выпускаются Камским автозаводом: КамАЗ-54112 с 1976 г.

Грузоподъемность, кг 8000

Снаряженная масса, кг 8000

Максимальная мощность, л.с. 210 при 2600 об/мин

Колеса и шины 260-508Р

Число колес 10+1

Линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л. 25,5

1. План перевозок грузов

Таблица 1. Показатели плана перевозок грузов [2]

2. План по эксплуатации подвижного состава

Таблица 2. Показатели плана по эксплуатации подвижного состава

3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

Таблица 3. Показатели плана по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей

4. План материально технического обеспечения производственной деятельности предприятия

4.1 Эксплуатационные материалы

Таблица 4. Расход и стоимость эксплуатируемых материалов

4.2 Производственные запасы

Таблица 5. Стоимость производственных запасов

Спз = З/Дк · Дз

5. План по труду и кадрам

Таблица 6. Показатели плана по труду и кадрам

6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия

перевозка груз план автотранспортный

6.1 Основные производственные фонды

Таблица 7. Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам

6.2 Нормируемые оборотные средства

Таблица 8. Стоимость нормируемых оборотных средств

Снос =Спз/96*100

7. Смета накладных расходов

Для расчёта сумм накладных расходов необходимо рассчитать контрольную сумму расходов предприятия (Сконтр), руб., она вычисляется по следующей формуле:

Сконтр = 0,15 * ( ФОТ - ФЗПрсс)*1,26 + Зт + Зсм + Ззч,м + Зкр + Зврш + Апс ), (1)

ЗИЛ-ММЗ-555

Сконтр= 0,15*((-)*1,26++++ +++) =

КамАз-54112

Сконтр=0,15*((-)*1,26++++

+++) =

Таблица 9. Показатели сметы накладных расходов

8. План по себестоимости, доходам и рентабельности

8.1 План по себестоимости

Таблица 10. Себестоимость автомобильных перевозок

8.2 План по доходам

8.2.1 Плановый доход

Дпл =S*1,3 (3)

где S – себестоимость автомобильных перевозок

ЗИЛ-ММЗ-555 Дпл= 33445007*1,3=43478509 руб.

КамАЗ-54112 Дпл= 128942495*1,3=167625244руб.

8.2.2 Доход по прейскуранту

Для автомобиля ЗИЛ-ММЗ-555

Дпрейск =m**К (4), где – тариф за 1 т /5/, К – поясной коэффициент к тарифам. =1,65 руб., К = 1,1

Дпрейск= 194545*1,42*1,15=317692 руб.

Для автомобиля КамАЗ-54112

=3,44 руб., К = 1,15

Дпрейск= 1314000*3,44*1,15=5198184 руб.

Коэффициент удорожания:

, (6)

ЗИЛ-ММЗ-555 Куд=43478509/317692=137

КамАЗ 54112 Куд=167625244/5198184=32

8.3 Планирование прибыли

Таблица 11. Налоги и отчисления

Налогооблагаемая прибыль:

(руб.) (7)

где – прибыль для налогообложения;

– плановый доход;

– себестоимость;

– налоги отчисления.

ЗИЛ-ММЗ-555 Пн/о =43478509-33445007-312000=9721502 руб

КамАЗ-54112 Пн/о = 167625244-128942495-1784880=36897869 руб.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия:

(руб.) (8)

где – налог на прибыль, руб.

Патп(ЗИЛ-ММЗ-555)= 9721502-(9721502*0,24)=7388342 руб.

Патп(КамАЗ-54112 )= 36897869 -(36897869*0,24)=28042380 руб.

П = 7388342 + 28042380 =35430722 руб.

Таблица 12. Распределение прибыли

8.4 План по рентабельности

Рентабельность затрат

R = П / S · 100.

R(ЗИЛ-ММЗ-555)=( 7388342/33445007)*100=22,1%

R(КамАЗ-54112)=( 28042380/128942495)*100=21,8%

Рентабельность фондов

Rф = П / (Сопф + Снос),

где Сопф – стоимость основных производственных фондов;

Снос – стоимость нормируемых оборотных средств.

Rф(ЗИЛ-ММЗ-555)= (7388342 /(10000000+602762))*100=70%

Rф(КамАЗ-54112)= (28042380/(44400000+4083435))*100= 57,8%

9. План технического развития и организации производства

Таблица 13. Мероприятия по техническому развитию и организации производства

10. План экономической эффективности производства

Таблица 14. Показатели плана эффективности производства

Заключение

При выполнении данной курсовой работы произведены расчеты показателей разделов текущего плана, ГАТП на котором, работает 2 марки автомобилей –ЗИЛ-ММЗ-555 и КамАЗ-54112

1. При расчёте показателей плана по эксплуатации подвижного состава определили, что для ЗИЛ-ММЗ-555Lобщ = 2660777км, Q =584000 т., Р =4088000ткм., КамАЗ-54112 для Lобщ = 8594545 км., Q = 1314000 т., Р=32850000 ткм.

2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава выявил трудоемкость выполнения работ по ТО и Р для автомобиля

ЗИЛ-ММЗ-555Тобщ =32829 чел.-ч., для КамАЗ-54112 Тобщ = 159490 чел.-ч. высокие показатели трудоемкости можно объяснить тем, что подвижной состав не новый, имеет высокую степень износа.

3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия показал необходимые затраты на топливо, смазочные, обтирочные и прочие материалы, на ремонтный фонд, на шины.

4. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности показал, что для автомобиляЗИЛ-ММЗ-555прибыль составляет 7388342 руб., рентабельность по затратам 22,1%, рентабельность по фондам 70%; для автомобиля КамАЗ-54112 –28042380руб.,21,8 % и 57,8%.

Из полученных показателей можно сделать вывод о том, что предприятие работает равномерно. Но так же важно отметить, что высокий показатель рентабельности показывает, что у нас на предприятии работает старый подвижной состав. И поэтому происходит снижение стоимости фондов.

Анализируя доходы, прибыль и рентабельность можно сделать вывод о том, что предприятие и в дальнейшем будет работать.

Список использованных источников

1. Единые нормы времени на перевозку грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. – М.: Экономика, 1990. – 50 с.

2. Краткий автомобильный справочник. АТ – М.: Транспорт, 1984. –220с.

3. Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте. – Омск, 1997. – 60 с.

4. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1988. – 78 с.

5. Прейскурант 13-01-01. Тарифы на перевозку грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом.

6. Справочные и нормативные материалы по автомобильному транспорту. – Курган, 1987. – 388 с.

7. Нормативы численности рабочих, занятых техническим обслуживанием и текущим ремонтом подвижного состава автомобильного транспорта – М., Экономика, 1988 – 208 с.

8. Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных объединений и предприятий. М., Экономика, 1990 – 34 с.

9. О составе затрат и единых нормах амортизационных отчислений. – М. Финансы и статистика, 1994 – 224 с.

10. Постановление Госкомтруда СССР и Секретариата ВЦСПС от 13 ноября 1986 г. № 481/26-130 «Об утверждении показателей для отнесения управлений, производственных объединений, предприятий и организаций автомобильного транспорта, транспортно-экспедиционного обслуживания, погрузочно-разгрузочных работ и их подразделений к группам по оплате труда руководителей».