Структура, правовая характеристика и методы оценки криминального сектора теневой экономики в настоящее время

ВВЕДЕНИЕАктуальность работы. В современных условиях экономическая безопасность способствует социально-экономическому развитию и является важным фактором национальной безопасности. Следует отметить, что только в системе, обеспечивающей экономическую безопасность, могут быть созданы условия и механизмы противодействия экономическим угрозам, в том числе и со стороны неформальной экономики. Это связано с тем, что теневая экономика сейчас приняла совершенно новую форму и, следовательно, сложилась криминальная система теневой экономики.
На основе сложившейся в российской экономике теневой экономики российские правоохранительные органы и международные организации ведут работу по борьбе с экономической преступностью. Однако практика показала, что деятельность правоохранительных органов по борьбе с экономической преступностью как основой преступности в сфере «черной экономики», недостаточно адекватно и рационально подкрепляется методическими и аналитическими процессами.
В настоящее время ведется большая работа по различным темам подпольной экономики и по обеспечению экономической безопасности правоохранительных органов. В большинстве случаев эти исследования не затрагивают борьбу с теневой экономикой в обеспечении экономической безопасности, а также не дают методологической основы управления правоохранительной деятельностью по борьбе с экономической преступностью.
В этом контексте необходимо рассмотреть вопрос об использовании механизмов борьбы с теневой экономикой, обеспечения экономической безопасности и оценить методы их оценки по размерам и видам с учетом отраслевых и региональных аспектов, которые позволяют своевременно выявлять теневые процессы в российской экономике, принимать меры по предупреждению экономической преступности и эффективно бороться с теневой экономикой. Особенно важно обеспечить экономическую безопасность страны и, тем самым, способствовать росту валового внутреннего продукта (ВВП) и повышению уровня жизни населения России.
Актуальность работы состоит в том, что решения неформальных экономических проблем в системе обеспечения экономической безопасности и недостаточность теоретических и методологических знаний, связанных с возрастающей криминализацией экономической деятельности, определяют выбор особую значимость наибольшее точной экономической безопасности России.
Объект работы – теневая экономика.
Предмет – криминальный сектор теневой экономики, его структура, правовая характеристика и методы оценки.
Цель работы – изучить, какую значимость несет в себе структура, правовая характеристика и методы оценки криминального сектора теневой экономики в настоящее время. Исходя из цели работы, выделим ключевые задачи, которые предстоит решить:
1. Определить характерные черты и структуру теневой и криминальной экономики России;
2. Раскрыть правовую характеристику и методы оценки криминального сектора теневой экономики;
3. Проанализировать региональные особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики России;
4. Провести оценку социально-экономических последствий теневой и криминальной экономической деятельности.
При написании данной работы были использованы методы исследования:
1. Теоретические:
а) анализ для разделения темы на более мелкие части, чтобы лучше понять их (анализ научно-методической литературы и документальных и архивных материалов);
б) синтез для объединения ранее разрозненных понятий в одно целое.
2. Эмпирические:
а) наблюдение для описания поведения изучаемого объекта;
б) сравнение для выявления в объекте новых и важных свойств.
Теоретическая основа исходит из того, что в настоящее время имеется огромное количество ученых, изучающих данную проблематику: Азимова Г.Р., Баранова Ю.К., Вакуленко Е. С., Волоско Я.О., Гавриков В.П. и т.д.
Нормативная база исследования включает себя ряд нормативно-правовых документов: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации и т.д.Структура. Курсовая работа включает введение, две главы, заключение и список литературы. Во введении раскрыты актуальность темы исследования, ее цель, задачи, предмет и объект, теоретическая и методологическая база. В первой главе исследованы теоретические аспекты. Во второй главе проведен анализ исследуемой темы. В заключении обобщены основные выводы и предложения.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРИМИНАЛЬНОГО СЕКТОРА ТЕНЕВОЙ ЭКОНОМИКИ1.1 Характерные черты и структура теневой и криминальной экономики РоссииВ настоящий момент теневая и криминальная экономика является неотъемлемой частью всей экономической системы России, характеризующейся скрытой занятостью, уклонением от уплаты налогов, бегством капитала, ведением черного учета, бартерной торговлей, коррупцией и другими характеристиками.
Говоря о широком распространении скрытой занятости, следует отметить, что, согласно исследованию, 27% трудоспособных россиян (21 млн человек) имеют официально неучтенную вторую работу, из которых около половины занимаются посреднической деятельностью. Это связано с отсутствием гарантий занятости, заработной платы и социального обеспечения. Российский рынок цен на рабочую силу напрямую связан с недостатками государственной иммиграционной политики. После последнего исследования из 1 миллиона иностранцев, въехавших в Россию (в одну из стран бывшего Советского Союза, а также во Вьетнам), уехали только 700 тысяч, а остальные 300 тысяч остались в стране нелегально.
Был предпринят ряд шагов, чтобы взять ситуацию под контроль. Поэтому на данный момент в России введена иммиграционная карта, которую будут заполнять все иностранцы, въезжающие на территорию России самолетом, поездом и другими видами транспорта, что позволит создать специальную иммиграционную карту в России.
Следствием незаконной занятости является то, что легальные работники покидают полезные сферы деятельности в обществе. Общий объем производства не увеличивается, его официальная часть становится меньше, что приводит к снижению налоговых поступлений.
Таким образом, сокрытие экономической деятельности приводит к перераспределению доходов и имущества путем искажения налоговой политики и налоговых отношений. Неуплата налогов, в свою очередь, приводит к деформации бюджетной сферы России, что проявляется в сокращении расходов государственного бюджета и деформации его структуры. Снижение доходов бюджета часто является причиной недофинансирования государственных институтов (контролирующих органов, правоохранительных органов), их ослабления и деградации в тот час, когда наиболее необходимо обеспечить права и законные интересы участников экономических отношений. Роль государства в поставках на рынок общественных благ - образования, здравоохранения, культуры, финансируемых на 30-50%, снизится.
Проблема неуплаты налогов тесно связана с вывозом капитала в Россию и отмыванием грязных денег. Десятки миллиардов долларов были накоплены на зарубежных счетах физических лиц, которые не платили налоги. Запад оставил сотни миллиардов долларов позади из-за сокрытия части своих экспортных поступлений в иностранной валюте. Большинство российских столиц были расположены в оффшорных зонах, особенно в тех местах, где их меньше интересовало их происхождение. Предполагаемый диапазон значений этих сумм огромен: 160-300 миллиардов долл. В то же время, по оценкам многих экспертов, доля грязных (приобретенных преступным путем) средств составляет около 330 миллиардов долларов.
В июне 2018 года ФАТФ, международная организация, которая борется с отмыванием денег, внесла Россию в черный список как страну, которая должным образом не боролась с грязными деньгами. Несмотря на все усилия российского руководства за последние два года, Россия до сих пор не исключена из этого списка.
После трагических событий 11 сентября 2001 года в Соединенных Штатах западные правительства резко активизировали борьбу с потоком денег через оффшорные кампании и подпиткой международных террористических организаций. На сегодняшний день западные страны проводят довольно жесткую политику в отношении оффшорных зон, призванную обеспечить контролируемый и беспрепятственный доступ и возможности для получения финансовой информации от международных учреждений. В рамках этой политики средства, хранящиеся на оффшорных счетах, могут быть заблокированы, а разбирательство завершено, что может привести к замораживанию и конфискации сотен миллиардов долларов, принадлежащих российским юридическим и физическим лицам.
За последние пару лет теневая экономическая и преступная деятельность оказала значительное влияние на инвестиционный процесс. Часто из-за повышенного риска капиталовложений скрытый контроль за нормальной экономической деятельностью ограничивает возможности привлечения ресурсов, особенно иностранных инвесторов. Многие предприятия не стремятся торговать в бывших советских странах, поскольку они не в состоянии конкурировать с незаконной деятельностью организованной преступности.
Иностранные бизнесмены, заинтересованные в международной торговле нефтью и сырьем, не смогли избежать коррупции в этой сфере и были вынуждены давать взятки должностным лицам, имеющим полномочия регулировать экспорт нефти и другого сырья.
Высокий уровень предпринимательского риска в России способствует особому естественному выбору инвесторов, которые могут адаптироваться к конкретной российской экономической политике. Эти инвесторы все чаще представлены иностранной организованной преступностью, которая имеет механизмы защиты капиталовложений и готова рисковать во враждебной среде. В то же время из-за угрозы вымогательства и невозможности получить прибыль законным путем законные западные компании не выйдут на рынок.
С институциональной точки зрения наиболее распространенной формой криминальной экономики являются отношения и условия институциональной структуры, элементы которой в первую очередь разрушительны для правовой экономики, а также экономическая деятельность, на которую влияют уголовные убеждения или чистое преступление.
5199070218126930086452133792Однако криминальную экономику не следует отождествлять, точнее, с формально функционирующей экономической системой по сравнению с законной экономикой. С точки зрения содержания и структуры все они имеют существенные различия. Криминальную экономику нельзя назвать экономикой в строгом смысле этого слова, поскольку она не является хорошо структурированной иерархической экономической системой. Криминальная экономика обладает такими характеристиками, как:
81235719714
21308987295наличие переходных структур из криминальных и легальных видов
0наличие переходных структур из криминальных и легальных видов
left29756высокая прибыль при транзакционных издержках из-за рисков
00высокая прибыль при транзакционных издержках из-за рисков
43202154947фрагментация существующих секторов и отраслей
фрагментация существующих секторов и отраслей

5266660282368
center1841590249717854
left8890высокая динамика горизонтальных потоков капитала
0высокая динамика горизонтальных потоков капитала
213089810943стремление достичь рыночного равновесия за счет системы сбалансированного ценового образования
0стремление достичь рыночного равновесия за счет системы сбалансированного ценового образования
432120510943самостоятельная краткосрочная деятельность бизнес-структур
0самостоятельная краткосрочная деятельность бизнес-структур

Криминализированная экономическая деятельность - это официально разрешенная экономическая деятельность законной предпринимательской структуры или индивидуального предпринимателя, в рамках которой совершается преступление преимущественно экономического характера. Проще говоря, это деятельность законной бизнес-структуры, связанной с Комиссией по экономическим преступлениям. Преступная экономическая деятельность, наряду с преступной экономической деятельностью, является неотъемлемым компонентом преступной экономики.
Криминализация экономики включает в себя не только деятельность различных организаций и юридических структур (предприятий, компаний, организаций, банков, бирж и т.д.), а также институтов управления экономикой всех уровней, но и влияет на институциональную структуру национальной экономики - систему социальных связей, норм и отношений, а также означает распространение преступности и преступного экономического поведения в обществе.
«Теневой закон» - это набор неформальных норм и правил, действующих в теневой экономике. «Теневой» закон представляет собой параллельную систему регулирования, обеспечивающую функционирование теневых секторов экономики и деятельность субъектов теневых экономических отношений. Особенность теневого права обусловлена сложной структурой самой теневой экономики, которая включает в себя саму теневую (некриминальную) часть и криминальную экономику.
Поэтому преступная экономическая деятельность осуществляется в основном в нормативных пространствах, сформированных в соответствии с субкультурными традициями криминальной среды, в которой преобладает так называемое концептуальное поведение, а не нормы права или социально принятой морали. Криминализация экономической деятельности связана с совершением экономических преступлений законными субъектами предпринимательской деятельности, поэтому существует «теневой» закон, который является серьезным нарушением норм официальной правовой системы, регулирующих коммерческую деятельность легального сектора экономики. Кроме того, легальные бизнес-структуры, созданные в первую очередь против организованной преступности, совершают не только экономические преступления, но и другие уголовные преступления с целью максимизации прибыли неэкономическими методами и победы в конкурентных битвах - вымогательстве, угрозах, применении насилия, заказных убийствах и т.д.Поэтому на данный момент необходим углубленный анализ, и правовой анализ институтов теневого и криминального бизнеса, а также разработка способов и средств эффективного воздействия на них является основной причиной создания концепции экономической безопасности в России.
1.2 Правовая характеристика и методы оценки криминального сектора теневой экономикиОдной из наиболее распространенных причин возникновения теневой экономики является непоправимое противоречие между объективными законами экономики и их отражением в правовых нормах, национальном законодательстве. Обеспечение национальной безопасности и защита интересов России в экономической сфере является приоритетным направлением национальной политики.
Национальная безопасность Российской Федерации понимается как безопасность ее многонационального народа как носителя суверенитета и единого источника власти Российской Федерации.
В целях консолидации усилий федеральных органов государственной власти, субъектов Российской Федерации, организаций Российской Федерации и граждан в целях обеспечения национальных интересов и безопасности Российской Федерации Указом Президента Российской Федерации от 10.01.2000 № 24 утверждено создание федеральных органов государственной власти, субъектов Российской Федерации, организаций Российской Федерации и граждан в целях обеспечения национальной безопасности Российской Федерации.
Концепция представляет собой систему взглядов на обеспечение защиты личности, общества и государства Российской Федерации от внешних и внутренних угроз во всех сферах жизнедеятельности. Эта концепция определяет важнейшее направление государственной политики Российской Федерации.
В экономической сфере угроза носит комплексный характер, в основном из-за резкого снижения валового внутреннего продукта (ВВП), сокращения инвестиционного, инновационного и научно-технического потенциала, стагнации в сельскохозяйственном секторе, дисбалансов в банковской системе, увеличения внешнего и внутреннего государственного долга, экспортных поставок топливно-сырьевых и энергетических компонентов, а также импортных поставок, включая товары первой необходимости, такие как продовольствие и потребительские товары.
Вопрос борьбы с теневым экономическим ростом вышел на первый план в области экономической безопасности.
Точных критериев оценки теневого сектора нет - трудно рассчитать данные, которые нигде не отображаются. Но эксперты нашли три способа оценить ситуацию, основываясь на определенных предположениях. Таким образом, мерой величины теневой активности может быть:
1. Прямой подход - качественные данные собираются непосредственно с помощью опросов. Они не обеспечивают точность данных, основанных на человеческих факторах, но они существуют благодаря своей простоте.
2. Косвенный подход - более рациональная оценка различных показателей, которые так или иначе зависят друг от друга. Данные, полученные из различных источников, сравниваются друг с другом для формирования сбалансированного подхода. В качестве альтернативы возможна косвенная оценка различных компонентов макроэкономики. Некоторые различия в показателях доходов и расходов указывают на «тени». Например, обычной практикой является оценка официальной и фактической занятости. Косвенные методы также могут включать расчет транзакций и даже оценку потребления электроэнергии. Чем крупнее сделка, тем реальнее ВВП страны. Как ни странно, оказалось, что общее потребление электроэнергии также было связано с экономической деятельностью в государстве.
3. Методы моделирования - модель, которая описывает взаимосвязь между зависимыми и независимыми переменными. Это более сложный метод исследования проблем с использованием специальных формул и расчетов.
Эта классификация предполагает, что не существует единого способа количественной оценки теневой экономики страны. По мнению экспертов, использование прямых методов приводит к менее точным результатам, так как эта группа методов занижает показатели теневой экономики. Напротив, косвенные методы и методы моделирования дают оценки расширения.
Вывести экономику из тени можно, изучая только макроэкономические показатели и используя методы косвенной оценки. Это связано с несколькими факторами, которые более удобны для экономиста. Во-первых, такого рода данные легче извлекать из открытого источника. Косвенный подход был проверен временем. В нем исключается влияние человеческого фактора, которое выражается в прямых методах, например, подкупе, предоставлении ложной информации, человеческом незнании.
Оценка финансовых показателей компании является основной целью микроэкономического процесса контроля за теневой экономикой. Все микроэкономические процедуры основаны на неслучайной выборке контролируемых организаций. Финансовые аудиты основаны на ряде предположений о мошенничестве внутри организации. Мониторинг определенных параметров будет осуществляться только в отношении подозрительных организаций. Таким образом, в случае использования микроэкономических методов теряется точность и не отражается вся структура теневой экономики. Кроме того, в настоящее время наблюдается растущая тенденция в теневой экономике за пределами организации: волонтерская деятельность, домашнее ремесленное производство, пассажирские перевозки частным транспортом.
К категории прямых методов относится метод бухгалтерского анализа, который позволяет изучить бухгалтерскую отчетность организации, провести инвентаризацию для определения отклонений от плана. Другие регулирующие органы также предотвращают нарушения антимонопольного, денежно-кредитного, таможенного законодательства, правил торговли и гигиенических стандартов. Они проводят инспекции и специальные расследования. Для опроса может быть выбрано определенное количество респондентов, средняя достоверность которых будет зависеть от желания людей работать с журналистами и достоверности их знаний.
Косвенный подход рассматривает информацию, которая так или иначе отражается в деятельности хозяйствующих субъектов. Многие внешние признаки в чистой экономике встречаются крайне редко. Их называют «красными флагами» как символ нечестности по отношению к кому-либо. Рассмотрим несколько методов из категории косвенных методов.
Метод сравнения основан на анализе информации из нескольких последовательных временных интервалов для поиска изменений в экономическом обороте компаний без разумных причин. Эти показатели можно сравнить для долгосрочного анализа: размер прибыли и дохода предприятия, объем выпуска продукции, объем потребления.
Определенное условие, которое выполняется тогда и только тогда, когда происходит экономическое преступление, может быть использовано в качестве специального показателя в следующем методе. Когда экономисту удается найти эту переменную, его наблюдение без отслеживания других переменных дает гипотезу об экономических преступлениях. Этот метод является специальным методом расчета показателей. В условиях постоянного предприятия этот показатель примерно постоянен. Если есть экономическое преступление, оно изменится.
2. АНАЛИЗ СИТУАЦИИ КРИМИНАЛЬНОГО СЕКТОРА ТЕНЕВОЙ ЭКОНОМИКИ В НАСТОЯЩЕЕ ВРЕМЯ В РОССИИ2.1 Региональные особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики РоссииОсновными центрами деятельности преступных сообществ остаются Центральный, Приволжский, Волго-Вятский, Уральский и Западно-Сибирский регионы.
В Центрально-Черноземном регионе растет число случаев мошенничества, незаконного предпринимательства и взяточничества.
Анализ полученных данных показывает, что подавляющее большинство участников организованных преступных организаций контролируют малые и средние предприятия, людей, занимающихся частной предпринимательской деятельностью. В основном это муниципальные рынки, которыми управляют лидеры организованных преступных группировок или их сообщники. Руководители отдельных акционерных обществ используют криминальные авторитеты для собственной безопасности. Часто при поддержке коррумпированных государственных и административных чиновников также наблюдается тенденция криминализации управления крупными промышленными предприятиями в регионе.
В пяти из шести регионов Поволжья отмечен рост криминальных посягательств в сфере экономической деятельности. Преступные интересы организованных преступных групп распространяются на потребительские и товарные рынки, кредитно-финансовые системы и внешнеэкономическую деятельность.
Наибольший ущерб экономике, экономике и финансовой системе наносит деятельность организованных преступных группировок, имеющих межрегиональные и международные связи. Обширные связи таких формирований в Поволжье и за пределами России используются для легализации (отмывания) грязных денег.
Растет трансграничная преступность. Увеличение количества сделок со странами СНГ обусловлено не только изменениями конъюнктуры рынка, но и различиями в системах уголовного правосудия России и Казахстана. В регионе Восточной Сибири сферами интересов субъектов организованной преступной деятельности являются незаконный оборот алкогольной продукции, топливно-энергетический комплекс и нецелевое использование бюджетных средств.
Дальний Восток традиционно развивался за счет оборонных объектов (авиационных и судостроительных заводов, военно-морских баз и других оборонных объектов), а в экономике доминируют энергетический и промышленный секторы, связанные с освоением природных ресурсов. Этот регион характеризуется наиболее устойчивыми организованными преступными сообществами: преступные коллективы насчитывают до 1800 человек; этнические группы, в том числе чеченцы до 140 человек, азербайджанцы до 190 человек, а в последнее время преступность возросла среди граждан Китайской Народной Республики. Китайское заселение российского Дальнего Востока становится стихийным. Это расширение может поставить под угрозу вымершую флору и фауну региона, его морские и лесные ресурсы.
Процесс появления в криминальной среде показывает, что ОПС продолжает расширять межрегиональную и международную стабильность с организованной преступностью в Японии, Южной Корее и Северной Корее, Китае (не только на севере, но и в южных провинциях с оффшорными районами), Соединенных Штатах. Анализ текущей ситуации в регионе показывает увеличение объемов незаконного присвоения средств в кредитном и банковском секторах, тенденции незаконного вывоза капитала, стратегического сырья, продукции зарубежных рыбохозяйственных и лесных отраслей.
В регионах с высокой предпринимательской активностью криминогенная обстановка становится все более напряженной, создаются благоприятные возможности для быстрого оборота финансового капитала, в том числе незаконного, с целью извлечения высоких прибылей (Приморье, Сахалин, Камчатский край). Экономика Западно-Сибирского региона представлена предприятиями металлообрабатывающей, машиностроительной, электронной, лесной, столярной, нефтегазовой, химической отраслей промышленности, которые до недавнего времени традиционно опирались на промышленное производство, занимая большую долю в оборонно-промышленном комплексе. Географическое расположение региона, граничащего с Китаем и Казахстаном, а также хорошо развитая транспортная инфраструктура делают его важным стратегическим узлом, который активно используется организованными преступными группировками, особенно для транзита и распространения наркотиков, контрабанды и экспорта различных товаров и ценностей.
Было отмечено, что значительно возросла активность групп, занимающихся подпольным производством контрафактной алкогольной продукции. Высокая прибыльность незаконной деятельности автомобильного бизнеса привлекает лидеров преступного сообщества к участию в этом виде преступной деятельности. Организованные преступные группы, действующие в этой области, имеют обширные коррупционные связи между государственными чиновниками и представителями правоохранительных органов.
Московская область является экономическим регионом с высокой концентрацией промышленного и сельскохозяйственного производства и является одним из крупнейших научных центров страны. Основными отраслями промышленности являются авиация, электроника, машиностроение, легкая промышленность, пищевая промышленность, полиграфия и энергетика. Это, а также выгодное географическое положение региона (прямая граница с Москвой) и хорошо развитая транспортная инфраструктура являются привлекательными для преступных организаций. Незаконное хищение денежных средств с использованием поддельных платежных документов, безотзывных квитанций и нецелевое использование льготных кредитов, займов, субсидий, злоупотребление должностными полномочиями в отношении руководителей и сотрудников банков стали обычным явлением.
Основными видами преступной деятельности организованных преступных группировок являются наиболее прибыльная преступная торговля алкоголем, оружием, автомобилями и наркотиками, коммерческая деятельность по продаже нефтепродуктов. Разделив сферы влияния, эти группы вкладывают имеющиеся у них средства в легальные операции, инвестируют в подконтрольные им бизнес-структуры, стараются не попадаться на глаза правоохранительным органам и используют подставных людей с широкими связями в национальных органах власти и управления и органах внутренних дел. В последнее время наблюдается усиливающаяся тенденция консолидации подмосковных организованных преступных группировок с организованными преступными группировками в Москве и соседних регионах.
Северный Кавказ характеризуется снижением уровня жизни, отсутствием социальной защиты и резкой поляризацией общества. Особенно тревожна ситуация в Дагестане. Основная причина социальной и криминальной напряженности здесь заключается в том, что деятельность лидеров различных племенных и национальных движений, замаскированная под борьбу за национальные или религиозные интересы, опирается на вооруженную поддержку, в том числе преступников, и фактически направлена на власть и финансовые потоки. К основным факторам, осложняющим ситуацию в Уральском регионе, относятся крупнейший транспортный узел, граница с Казахстаном, вопросы, связанные с перераспределением собственности, конверсией предприятий оборонно-промышленного комплекса. Это включает в себя: наличие крупных сырьевых баз, в основном топливно-энергетических, большого количества предприятий оборонно-промышленного комплекса, крупных предприятий и переход всей отрасли из государственной собственности в коллективную и частную собственность, отсутствие концентрации на их деятельности.
Экономический потенциал региона привлекает организованные преступные группировки возможностью получать огромные прибыли за короткий промежуток времени. Процесс объединения наемнического насилия и экономической преступности стал более динамичным, что привело к значительному увеличению финансовых ресурсов, доступных преступным организациям.
Организованная преступность стремится увеличить и узаконить свои доходы. Насильственная преступность успешно сочетается с экономическими и финансовыми системами, которые пронизывают регион через коррупционные связи. Наиболее привлекательными являются топливно-энергетический комплексы, приватизация, рынки жилья и другой недвижимости, незаконная эксплуатация стратегического сырья. Используя коммерческие банки, созданные или контролируемые ими кредитные и финансовые структуры, а также другие законные экономические структуры, преступные организации обеспечивают стабильную финансовую поддержку противоправных действий, привлекая необходимые силы и средства.
Преступные группировки различными способами пытаются получить контроль над различными предприятиями и организациями, проникнуть во внешнеэкономические структуры и перевести свою деятельность на международный уровень. Создавая разветвленную сеть подконтрольных им коммерческих предприятий, они вкладывают свои деньги в наиболее прибыльные отрасли производства и экономические структуры различных форм собственности.
Размер ненаблюдаемой экономики России (теневое и неформальное производство) в 2019 году составил 12,7% ВВП, следует из данных Росстата о национальных счетах в 2016–2020 годах, проанализированных РБК (см. рис. 2.1).

Рисунок 2.1 – Размер теневого сектора экономики России
Самая высокая доля неформального сектора — в сфере операций с недвижимостью (6,3% ВВП, или половина всей серой экономики страны). При этом неформальной экономике принадлежат большинство экономических операций в этом секторе — 70,6%.
В сельском хозяйстве, охоте и рыболовстве формируется 1,4% неучтенного ВВП России, и столько же производит сектор оптовой и розничной торговли и ремонта автотранспорта. На третьем месте — строительство, в котором почти 16% всех экономических операций находится в тени (0,9% ВВП).
В госуправлении и обеспечении военной безопасности, а также в секторе водоснабжения и утилизации отходов полностью отсутствует неформальная деятельность, следует из данных Росстата.
В российской экономике по состоянию на конец 2020 года неформально были заняты 14 млн человек (19,3% в общей численности занятых), следует из данных Росстата. А так называемый скрытый фонд оплаты труда (зарплаты в конвертах в официальном секторе и зарплаты в неофициальном секторе) составил в 2020 году 12,6% ВВП (свыше 13 трлн руб.).
Объем теневой экономики России в 2020 году превысил 20 трлн. руб. и составил порядка 20% ВВП страны, согласно предварительной оценке Росфинмониторинга. В 2019 году, по его данным, доля неформального сектора составляла еще больше — 20,5% ВВП (18,9 трлн. руб.). Оценки Росфинмониторинга значительно превышают данные Росстата. Ведомство в расчет теневой экономики включает серый импорт (ввоз товаров с занижением импортных пошлин за счет недостоверного декларирования), сокрытие доходов от уплаты налоговых и таможенных платежей и выплату серых зарплат.
2.2 Социально-экономические последствия теневой и криминальной экономической деятельностиТеневая и криминальная экономика в настоящее время является неотъемлемой частью экономической системы. Негативные последствия присущи всем видам и проявлениям преступности и теневой экономики. Однако в некоторых случаях некоторые теневые процессы также могут иметь некоторые положительные эффекты.
При определенных условиях криминальная экономика становится доминирующим, системным сектором экономических отношений, определяющим направление развития всей социально-экономической системы и создающим условия для ее функционирования. В наиболее сложных случаях государственные учреждения, органы власти и управления, демократические институты, контрольные и правоохранительные системы также криминализируются. В некоторых случаях преступная экономическая деятельность составляет основу международной специализации, которая определяет положение страны в международном разделении труда. Конкретные социально-экономические последствия преступной экономики столь же разнообразны, как и сама деятельность.
Негативные последствия теневой и криминальной экономической деятельности проявляются в различных социально-экономических искажениях:
1. Деформации в области налогообложения;
2. Деформация государственного сектора;
3. Влияние на эффективность макроэкономической политики;
4. Влияние на денежно-кредитную сферу;
5. Деформация экономической структуры;
6. Влияние на экономический рост и развитие;
7. Влияние на инвестиционный процесс;
8. Влияние на состояние природной среды;
9. Деформация структуры потребления;
10. Влияние на эффективность систем конкуренции и рыночных механизмов.
Не менее важным следствием сокращения государственных расходов является сокращение и недостаточное финансирование социальных программ. Это происходит в то время, когда уровень социальной фрагментации населения достиг критического уровня, в то время как значительная часть населения живет за чертой бедности. Поэтому неэффективная социальная политика усугубляет высокие социальные издержки реформ.
В бедных странах сокращение средств, выделяемых на реализацию социальных программ и инвестиции в развитие, угрожает социальной стабильности и прогрессу.
Резкое сокращение государственных расходов усугубило структурный кризис, поставив военно-промышленный комплекс и другие производственные предприятия в сложное экономическое положение, где сосредоточен потенциал для высокотехнологичной и наиболее квалифицированной рабочей силы.
Недостаточное финансирование государственных расходов является одной из важнейших причин кризиса неплатежей, охватившего российскую экономику. Неспособность бюджета выполнять свои обязательства является одной из причин обострения проблемы неплатежей, что ухудшает финансовое положение предприятий физического сектора, лишает их оборотных средств и побуждает их использовать крайние, иногда незаконные, стратегии выживания. По экспертным оценкам, прямой вклад бюджетного долга в формирование чистого долга в экономике в целом составляет 24%
Однако, с учетом долгосрочных последствий, один рубль неуплаты бюджетом своих обязательств в срок приведет к неуплате 6-7 рублей по всей цепочке экономических отношений. Учитывая это, бюджет является причиной 2/3 всех непогашенных платежей в стране
Неэффективное распределение бюджетных ресурсов из-за коррупции и незаконной лоббистской деятельности, перераспределение экономических возможностей из-за незаконного предоставления льгот, разрешений и квот имеет значительные масштабы. В качестве примера можно привести факт злоупотреблений со стороны должностных лиц Федеральной продовольственной компании (перерасход бюджетных средств, выделенных правительством на закупку круп и продуктов питания). Государству было возвращено около 2 трлн руб. от этой преступной группировки.
Влияние на эффективность макроэкономической политики в основном выражается в увеличении ошибок макроэкономического регулирования. Это часто связано с отсутствием достоверных данных о размерах, структуре и динамике скрытых составляющих производственной деятельности как в легальном, так и в нелегальном секторах. Можно выделить следующие типичные случаи:
а) Если незаконная экономика растет быстрее, чем легальная экономика, и этот факт не отражен в статистике, то правительство может продолжить свою политику стимулирования экономического роста путем расширения денежной массы и влияния на спрос (увеличение государственных расходов, смягчение денежно-кредитной и финансовой политики). Результатом такой политики может стать «перегрев» экономики, сопровождающийся повышением уровня инфляции.
Если при более динамичном развитии нелегальной экономики предлагаемые в ней товары и услуги станут дешевле, то уровень инфляции можно будет переоценить.
б) Отсутствие должного учета масштабов незаконной экономики может оказать негативное влияние на политику в области занятости. Если бы люди, занятые в нелегальной экономике, считались безработными, предполагаемый уровень безработицы был бы выше, чем фактический уровень безработицы. Это может побудить правительства проводить экспансионистскую политику, если в этом нет необходимости. Другими словами, политика будет направлена на увеличение совокупного спроса, повышение уровня производства и увеличение занятости за счет смягчения денежно-кредитной политики и увеличения государственных расходов. Результат один и тот же - возникновение дефицита рабочей силы и рост инфляции.
в) Ошибки при разработке программ экономического обучения могут также возникать из-за других причин недооценки последствий незаконной экономической деятельности:
- Искажения фактического платежного баланса в результате неконтролируемого трансграничного перемещения товаров и капитала;
- Завышенные конкретные показатели налогового давления и государственных расходов, поскольку они определяются на основе заниженного ВВП и не учитывают товары и услуги в нелегальном секторе;
- Неверные оценки распределения доходов.
г) Сравнение денежной массы с заниженным официальным ВВП может исказить денежно-кредитную политику страны. Если доходы, полученные от незаконной экономической деятельности, растут быстрее ВВП, то темпы роста денежной массы, рассчитанные на основе официальных экономических показателей, будут ниже темпов роста, определяемых фактическим спросом экономики.
Эффективность макроэкономической политики также снижается из-за коррупции, незаконных форм лоббирования, влияющих на формирование и распределение бюджетных ресурсов.
Воздействие на денежно-кредитную сферу выражается в деформации структуры платежного оборота, стимулировании инфляции, деформации кредитных отношений и повышении инвестиционного риска, причинении ущерба кредитным организациям, инвесторам, вкладчикам, акционерам и обществу в целом.
Валютные манипуляции, осуществляемые организованными преступными группами с целью отмывания денег или получения незаконных доходов, могут оказать негативное влияние на обменные курсы и банковские системы многих стран. Кроме того, наличие больших сумм незаконно полученных средств в отдельных транзакциях создает зависимость, которую преступники готовы использовать. Как правило, результатом вышесказанного может быть инфляция. Неожиданные переводы средств могут нарушить деятельность национальных финансовых учреждений. Преступная экономическая деятельность также оказала негативное влияние на валютный рынок, поскольку доходы от преступлений в больших количествах конвертируются в иностранную валюту и вывозятся за рубеж. Так, на семи аукционах Московской межбанковской валютной биржи в 1992 году только один Московский коммерческий банк получил 28% от всех проданных долларов. Оказалось, что большая часть средств, использованных в рублях в данном случае, была похищена.
Преступные организации также представляют серьезную угрозу существованию финансовых и коммерческих учреждений на национальном и международном уровнях. Вводя учреждения, занимающиеся законной деятельностью, запугивая их владельцев и искажая их операционные цели таким образом, что они больше не служат интересам общества или акционеров, ослабление управления этими учреждениями может привести к нецелевому использованию государственных средств.
Одной из самых ярких страниц преступного использования финансовых институтов является деятельность российской финансовой пирамиды в 1993-1995 годах, когда в результате финансовых преступлений частным инвесторам был причинен ущерб, сумма которого оценивается в 20 триллионов долларов. Одним из результатов этих злоупотреблений стало резкое снижение доверия к кредитным организациям.
Преступная экономическая деятельность является не только результатом деформации экономической структуры, но и ее фактором. Это относится практически ко всем типам
Во-первых, преступная экономическая деятельность обычно способствует увеличению инвестиционного риска и снижению инвестиционной активности, что снижает спрос на инвестиционные товары и стимулирует спад в секторе инвестиционного комплекса.
Во-вторых, преступная экономическая деятельность в основном сосредоточена в спекулятивных секторах финансового и торгового посредничества экономики, стимулируя ее развитие и не способствуя реальному производству.
В-третьих, преступная экономическая деятельность все больше ориентируется на разработку незаконных товаров и услуг, в которых не удовлетворяются потребности стран с переходной экономикой. В некоторых случаях экономика стала зависеть от незаконной экономической деятельности, которая определяет участие страны в международном разделении труда.
Влияние криминальной экономики на экономический рост и развитие является абсолютно разрушительным. Воздействие является разнонаправленным. Таким образом, несмотря на снижение налогов, в некоторых случаях сокрытие законно разрешенной экономической деятельности от государственного контроля оказало положительное влияние на экономический рост. Это происходит в условиях нерационально жесткого государственного регулирования, консерватизма и неэффективности официальных институтов. Поскольку любая подпольная работа порождает законную экономическую деятельность (путем использования доходов от незаконной экономической деятельности для приобретения легально созданных товаров и услуг), ВВП увеличивается.
Кроме того, если сотрудник занимается деятельностью, которая без него не найдет исполнителя, компания не несет убытков. В других случаях сокрытие экономической деятельности оказывает негативное влияние на экономическое развитие, снижает налоги и имеет ряд последствий, описанных выше. Организованная преступность также не обязательно препятствует экономическому развитию. Это ограничивает развитие некоторых законных форм инвестиций и открытых рынков.
Из-за повышенного риска инвестиций организованная преступная деятельность в России также подрывает иностранные инвестиции и торговлю. Мелкие инвесторы особенно уязвимы перед организованной преступностью. Многие предприятия не стремятся торговать в бывших советских странах, поскольку они не в состоянии конкурировать с незаконной деятельностью организованной преступности. Иностранные бизнесмены, заинтересованные в международной торговле нефтью и сырьем, не могут избежать коррупции в этой сфере. Международные компании вынуждены давать взятки должностным лицам, имеющим полномочия выдавать лицензии на экспорт нефти и ценных материалов. Многие недавно созданные экспортные компании контролируются организованной преступностью.
Таким образом, американская форма вынуждена нарушать правовые нормы Соединенных Штатов, если они хотят выйти на российский рынок. Инвестиционный журнал East European подсчитал, что осенью 2018 года 80% всех американских предприятий в России хотя бы один раз нарушили закон об иностранной коррупции. Инвесторы должны платить взятки, чтобы получить список недвижимости, которую можно арендовать, и иметь возможность нарушать правила вывоза капитала.
Уровень высокого риска в России способствует специфическому естественному отбору инвесторов, способных выдерживать суровые условия. Эти инвесторы все чаще представлены иностранной организованной преступностью, которая обладает механизмами защиты капиталовложений и готова рисковать во враждебной среде. В то же время из-за угрозы вымогательства и невозможности получить прибыль законным путем законные западные компании не выйдут на рынок.
ЗАКЛЮЧЕНИЕОрганизованные формы преступной экономической деятельности особенно опасны для развивающихся стран. Организованная преступность подрывает усилия в области развития, поскольку скудные ресурсы должны отвлекаться от других проектов по борьбе с преступностью. Кроме того, коррупция, сопровождающая организованную преступность, снижает волю людей идти на жертвы, связанные с политикой развития, и подрывает рациональное принятие решений государственными учреждениями.
Влияние на инвестиционный процесс рассматривается как один из наиболее значительных результатов воздействия преступной экономической деятельности на экономическое развитие, которое может сильно варьироваться в зависимости от вида и формы преступной деятельности и социально-экономических условий.
Оценка влияния организованной преступности на инвестиционный процесс также неясна. С одной стороны, существует мнение, что организованная преступность является транснациональным явлением в период накопления капитала. Лидеры преступных группировок очень важны для экономического развития. Это также может иметь положительные последствия для экономического развития в целом, поскольку, несмотря на криминальные источники средств, процесс концентрации капитала ускорился, а инвестиционный процесс не ослабел.
В некоторых отраслях российской экономики организованная преступность также стимулирует инвестиционный процесс. Это свидетельствует о динамичном, но криминальном рынке недвижимости. Однако в целом российский опыт развития организованной преступности не подтверждает обоснованности этой точки зрения.
Значительная часть коммерческой деятельности организованной преступности в России связана с экспортом стратегических материалов и военной техники. Это лишает государство ресурсов и важного источника дохода. Россия теряет капитал, необходимый для инвестиций и восстановления производства.
Экспортные средства поступают из нескольких источников: крупномасштабное финансовое мошенничество на территории бывших советских и постсоветских военных баз, незаконное присвоение государственных ресурсов и сырья, выплата крупных взяток должностным лицам за выгодные контракты, иностранная помощь и незаконная приватизация в пользу номенклатуры и членов преступных группировок. В то же время незаконный вывоз капитала также является следствием банковской нестабильности и коррупции, нерациональной налоговой политики, частых, а иногда даже резких девальваций валюты и неспособности государства защитить экономические интересы. Деятельность организованной преступности редко приводит к появлению новых отраслей промышленности.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 2020).
2. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция).
3. Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года».
4. Указ Президента РФ от 17.12.1997 N 1300 (ред. от 10.01.2000) «Об утверждении Концепции национальной безопасности Российской Федерации».
5. Постановление «Об утверждении «Основных методологических положений по оценке скрытой (неформальной) экономики» от 31.01.1998 (с изменениями на 27 июня 2005 года)».
6. «Основные направления деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2018 года (новая редакция)» (утв. Правительством РФ 14.05.2015).
Библиографический список
7. Азимова, Г.Р. Теневая экономика / Г.Р. Азимова. – М. 2019. – 80 с.
8. Баранова, Ю.К. Регулирование миграционных потоков и рынок труда / Ю.К. Баранова. – М., 2019. – 145 с.
9. Гавриков, В.П. Проблемное поле регулирования теневой экономики в России / В.П. Гавриков. – М., 2018. – 104 с.
10. Гониева, А.О. Современные тенденции и проблемы теневой экономики / А.О. Гониева. – М., 2018. – 150 с.
11. Гурьева, К.Н. Теневая экономика на современном этапе развития мировой экономики / К.Н. Гурьева. – М., 2018. – 254 с.
12. Дерен, В.И. Мировая экономика / В.И. Дерен. – СПб., 2019. – 56 с.
13. Жантлисова, Е.А. Зарубежный опыт регулирования теневой экономики: возможности применения в России / Е.А. Жантлисова. – М., 2019. – 165 с.
14. Иванюхина, Д.А. Международная теневая миграция рабочей силы: преимущества и недостатки / Д.А. Иванюхина. – М., 2018. – 115 с.
15.Куракин, А.В. Вопросы административно-правового регулирования теневой экономики // Административное и муниципальное право. – 2020. – № 2. – С. 39 - 52. DOI: 10.7256/2454-0595.2020.2.32375
16. Лузина, Т.В. Оценка миграционных потоков в ЕАЭС / Т.В. Лузина. – М., 2018. – 95 с.
17. Миркина, О.Н. Тенденции теневой экономики / О.Н. Миркина. – М., 2017. – 59 с.
18. Панькин, П.В. Миграционное теневое воздействие на рынок труда России / П.В. Панькин. – М., 2020. – 156 с.
19.Пронин, Э.А. Экономическая безопасность государства: истоки и концептуальные связи // Полицейская деятельность. - 2015. - №3. - C. 156 - 163. DOI: 10.7256/2222-1964.2015.3.15584.
20. Слатвицкая, И.И. Теневая экономика в условиях глобализации мирового хозяйства / И.И. Слатвицкая. – СПб., 2018. – 201 с.
21.Смирнова, Е.С. Проблемы теневой экономики: мировой опыт // Политика и Общество. - 2013. - №6. - C. 687 - 701. DOI: 10.7256/1812-8696.2013.6.8602.
22. Суяркова, О.В. Влияние теневой экономики на экономику стран – реципиентов / О.В. Суяркова. – М.. – 258 с.
Электронные источники
23. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики РФ [Электронный ресурс] URL: http://www.gks.ru