Методы менеджмента риска

Введение\

Управление в целом и управление предприятием являются сегодня одними из наиболее актуальных проблем в экономической и социальной науке. Каждый год в различных странах мира, в том числе в нашей стране, появляется большое число новых фирм, стремящихся потеснить уже существующие и занять свое место в экономике, завоевать свою долю на рынке. Устоять в этой борьбе без создания системы эффективного управления невозможно. Искусство управления состоит в балансировании рисков и возможной выгоды. Это балансирование и есть управление рисками. Если возможно предусмотреть последствия решений и проследить благоприятные и неблагоприятные исходы, то риск можно минимизировать. В данной работе мы хотим акцентировать наше внимание на методах менеджмента риска.Цель: выявить характеристики, присущие методам менеджмента риска.Задачи:1. Определить сущность понятия риска: определение, содержание и природу.2. Рассмотреть сущность управления риска и план по управлению риском 3. Предоставить информацию о методах управления рискомГлава 1. Сущность понятия риска1.1 Содержание и природа рискаВ соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от: пользования имуществом; продажи товаров; выполнения работ; оказания услуг.Осуществление любого вида предпринимательской деятельности в той и иной степени связано с определенным уровнем риска.С точки зрения теории риск-менеджмента отличительными признаками предпринимательства, которые должны учитываться при анализе и оценке последствий риска, являются: целевая направленность организации на получение прибыли от своей производственной деятельности; дифференциация по видам предпринимательской деятельности; ответственность по контрактным обязательствам перед клиентами; необходимость принятия управляющих решений с учетом последствий риска.Перечисленные признаки обуславливают неизбежное осуществление деятельности организации во внутренних и внешних условиях, связанных с риском снижения прибыли или появления убытков.Направленность и содержание отмеченных признаков предпринимательства порождают следующую дилемму: с одной стороны, менеджмент организации, избегающий рисковых решений, обрекает компанию на неизбежный застой и потерю конкурентоспособности, с другой — необоснованность принятых управляющих решений в рисковых ситуациях может привести к полному краху организации.Таким образом, главная цель менеджера по управлению риском обеспечить, чтобы даже самый худший вариант развития событий подразумевал только некоторое (допустимое) уменьшение уровня запланированного результата при гарантированном сохранении жизнеспособности предприятия.Основными видами предпринимательской деятельности являются:производственная; коммерческая; финансовая.Общим для всех видов деятельности является наличие риска, который в отечественной литературе носит также название предпринимательский риск.Появление предпринимательского риска — объективная неизбежность, которая обусловлена двумя основными причинами:1) неопределенностью условий предпринимательской среды, прежде всего внешней;2) ограниченностью ресурсов организации, что объективно приводит к возникновению их дефицита.Неопределенность предпринимательской среды обусловлена следующим перечнем факторов: нестабильность макросреды рыночных отношений; неопределенность политической и социальной ситуации; отсутствие полной и достоверной информации о внешней среде; ограниченная возможность менеджеров организации воспринимать и перерабатывать поступающую информацию; случайность появления неблагоприятных событий в процессе предпринимательской деятельности; противодействие участников рынка.Таким образом, риск порождается в основном неопределенностью среды предпринимательства. В природе неопределенности скрыты причины и факторы риска, формирующие рисковую ситуацию.Причинами риска являются его источники: экономические, политические, социальные, экологические, технологические и другие условия общественной жизни и природы.С учетом содержательности приведенных понятий (для риск-менеджмента) можно сделать вывод: чем совершеннее методы идентификации, анализа и оценки риска, тем меньше влияние причин и факторов риска на предпринимательскую деятельность.1.2 Определение понятия рискаОпределение понятия «риск» в современной литературе не является установившимся и однозначным. В известных словарях и стандартах термин «риск» раскрывается следующим образом: «опасность, возможность убытка или ущерба» (Словарь английского языка Н. Уэбстера (1828); «возможная опасность» (Словарь русского языка С. Ожегова (1960)); «возможность наступления события с отрицательными последствиями в результате определенных действий или решений» (Большой экономический словарь (1998)); «вероятность возникновения чего-то, что будет иметь влияние на цели» (Стандарт AZ/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент»).Приведенные определения уточняют и расширяют понятие «риск» в содержательной части и достаточно близки между собой.В законодательной сфере риску удалено не меньше внимания, существует множество международных стандартов по управлению риском (FERMA, COSO ERM и др.). В России одним из базовых стандартов в сфере риск-менеджмента является ГОСТ Р ИСО 31000-2019 «Менеджмент риска». Данный стандарт трактует риск как следствие влияния неопределенности на достижение поставленной цели. Влияние в этом случае рассматривается как отклонение от ожидаемого. А неопределенность заключается в недостаточности информации относительно конкретной ситуации, ее последствий или ее возможностей.Обобщая изложенное, можно сделать вывод:Риск — соотношение вероятности возникновения рисковых ситуаций и их возможных последствий. Реализация риска приводит к отклонению фактических результатов деятельности от запланированных.Количественное значение уровня риска часто определяют как некоторую функцию от произведения показателей последствий рисковой ситуации и вероятности ее возникновения.Теория риск-менеджмента рассматривает риск как с позиции негативных отклонений фактических результатов деятельности от запланированных, так и со стороны ее возможных позитивных последствий. В том случае, если рисковое событие приводит к негативным последствиям, управление рисками направлено на гарантированное уменьшение нежелательного отклонения. Если же рисковое событие приводит к позитивным последствиям, инструментарий риск-менеджмента позволяет управлять потенциальной выгодой, возникающей в результате рисковой ситуации.Таким образом, можно сделать следующие основные выводы:1. Риск рассматривается по отношению к запланированному результату — цели, на достижение которой направлена деятельность.2. Риск-менеджмент предполагает принятие решения по управлению риском в условиях наличия нескольких альтернатив, определяющих возможность использования ограниченных ресурсов.3. Возможное недостижение запланированного результата является следствием вероятностной природы рыночной деятельности.4. Риск характеризует степень недостижения поставленной цели и возможные последствия.Глава 2. Методы управления риском2.1 Сущность управления риском и плана по управлению рискомУправление риском именуется в стандарте ГОСТ Р ИСО 31000-2019 менеджментом риска или риск-менеджментом и представляет собой скоординированные действия по управлению организацией с учетом риска. Риск-менеджмент имеет свою инфраструктуру, выраженную во взаимосвязанных элементах, обеспечивающих реализацию принципов и организационных мер в системе управления рисками на предприятии. Важным документом в инфраструктуре риск-менеджмента является план, определяющий подход, принципы, методы управления и ресурсы, задействованные в системе менеджмента риска. План включает в себя распределение ролей и ответственности, сроки, частоту выполнения процессов управления рисками на предприятии, определение ресурсов и оценка стоимости, категории рисков, поскольку для каждого риска проекта выбирается своя стратегия реагирования, инструментарий. В плане по управлению рисками обязательно должны быть определены инструменты идентификации, анализа и оценки риска, подходы к его определению и источники данных, необходимые для использования в управлении рисками, а также методологию управления рисками. Выбор метода зависит от контекста ситуации, поэтому прежде необходимо будет рассмотреть инструментарий, помогающий на первоначальном этапе идентифицировать и оценить риски ( REF _Ref100229877 \h \* MERGEFORMAT Рис. 1.) Рис. SEQ Рисунок \* ARABIC 1. Поэтапное управление рискомПервым шагом риск-менеджмента является определение внутренней и внешней ситуации: организация формулирует свои цели, определяет для себя показатели, нормы, на которые руководство будет ориентироваться, осуществляя управление рисками. Второй шаг — это идентификация риска, посредством которой риск разбирается на составные элементы: источники риска, его причины и последствия. Третий этап риск-менеджмента – анализ, процесс изучения природы и характера риска и установления причинно-следственных связей, построение карты рисков. Четвертый этап - общая оценка рисков.: исходя из объекта и ситуации, могут быть применены различные методы оценки и управления риском, все они направлены на выявление всех возможных угроз и рисков. Пятый этап - выбор метода управления риском. Методы риск-менеджмента представляют собой направленные действия по снижению степени существующих угроз и возможных убытков. Они работают только тогда, когда выбраны правильно. Стоит отметить, что в российских стандартах отсутствует закрепленная и общеприемлемая методология по управлению рисками в организациях. Далее более подробно рассмотрим методы менеджмента рисков.2.2 Методы управления рискомМногообразие применяемых в хозяйственной практике предприятий методов управления риском можно разделить на четыре типа: методы уклонения от риска; методы локализации риска; методы распределения риска; методы компенсации риска.Методы уклонения от риска наиболее распространены в хозяйственной практике. Этими методами пользуются предприниматели, предпочитающие действовать наверняка, не рискуя. Руководители этого типа отказываются от услуг ненадежных партнеров, стремятся работать только с убедительно подтвердившими свою надежность контрагентами - потребителями и поставщиками, стараются не расширять круг партнеров и т.п. Хозяйствующие субъекты, придерживающиеся тактики «уклонения от риска», отказываются от инновационных и иных проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает хотя бы малейшие сомнения. Так, банки, придерживающиеся «безрисковых стратегий», выдают кредиты только под конкретное обеспечение, т.е. под залог недвижимости или высоколиквидного товара и т.п. Методы локализиции риска используют в тех сравнительно редких случаях, когда удается достаточно четко и конкретно вычленить, и идентифицировать источники риска- Выделив экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, можно сделать его контролируемым и таким образом снизить уровень финального риска предприятия. Подобные методы давно применяют многие крупные производственные компании, например, при внедрении инновационных проектов, освоении новых видов продукции, коммерческий успех которых вызывает большие сомнения.Методы распределения риска представляют собой более гибкие инструменты управления. Один из основных методов заключается в распределении общего риска путем объединения (с разной степенью интеграции) с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела. Предприятие имеет возможность уменьшить уровень собственного риска, привлекая к решению общих проблем в качестве партнеров другие предприятия и даже физические лица. Для этого могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы; предприятия могут приобретать акции друг друга или обмениваться ими, вступать в различные консорциумы, ассоциации, концерны.В некоторых случаях бывает возможным распределение общего риска по времени или по этапам реализации некоторого долгосрочного проекта или стратегического решения.К этой же группе методов управления риском относятся различные варианты диверсификации:• диверсификация деятельности, понимаемая как увеличение числа используемых или готовых к использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или спектра предоставляемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия разных регионов и т.п.,• диверсификация рынка сбыта, т.е. работа одновременно на нескольких товарных рынках, когда неудача на одном из них может быть компенсирована успехами на других;• диверсификация закупок сырья и материалов предполагает взаимодействие со многими поставщиками, позволяя ослабить зависимость предприятия от его «окружения», от ненадежности отдельных поставщиков сырья, материалов и комплектующих;Аналогичные диверсификационные приемы снижения риска возможны и применительно к другим направлениям деятельности или элементам стратегии предприятия.Методы компенсации риска - еще одно направление борьбы с различными угрожающими ситуациями, связанное с созданием механизмов предупреждения опасности. По виду воздействия эти методы относят к упреждающим методам. Эти методы, как правило, более трудоемки, требуют обширной предварительной аналитической работы, от полноты и тщательности которой зависит эффективность их применения.К наиболее эффективным методам этого типа относится использование в деятельности предприятия стратегического планирования.Разновидностью этого метода можно считать прогнозирование внешней экономической обстановки. Суть этого метода заключается в периодической разработке сценариев развития и оценке будущего состояния среды хозяйствования для данного предприятия, в прогнозировании поведения возможных партнеров или действий конкурентов, изменений в секторах и сегментах рынка, на которых предприятие выступает продавцом или покупателем и, наконец, в региональном и общеэкономическом прогнозировании.Разумеется, эти прогнозы немыслимы без отслеживания текущей информации о соответствующих процессах. Поэтому важный и эффективный метод - «Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды».Существенным подспорьем здесь может стать информатизация предприятия - приобретение актуализируемых компьютерных систем правовой и нормативно- справочной информации, подключение к сетям коммерческой информации, например, с помощью сети Интернет, проведение собственных прогнозно- аналитических исследований, заказ соответствующих услуг консультационных фирм и отдельных консультантов и т.п. Полученные в результате данные позволяют уловить новые тенденции во взаимоотношениях хозяйствующих субъектов, заблаговременно подготовиться к нормативным новшествам, предусмотреть необходимые меры для компенсации потерь от изменения правил ведения хозяйственной деятельности, «на ходу» скорректировать тактические и стратегические планы.Метод «создание системы резервов» очень близок к страхованию, но сосредоточенному в пределах самого предприятия. В этом случае на предприятии создаются страховые запасы сырья, материалов и комплектующих, резервные фонды денежных средств, формируются планы их развертывания в кризисных ситуациях, не задействуются свободные мощности, устанавливаются как бы впрок новые контакты и связи.Предприятие, решившее реализовать в качестве средств борьбы с риском метод активного целенаправленного маркетинга, должно «агрессивно» формировать спрос на свою продукцию. Для этого используются различные маркетинговые методы и приемы: сегментация рынка, оценка его емкости; анализ поведения конкурентов, выработка стратегии конкурентной борьбы, разработка политики и мер управления издержками и т.п.

Заключение

В данной работе мы выявили характеристики, присущие методам менеджмента риска. Определили сущность понятия риска: предоставили определение, содержание и природу. Также, рассмотрели сущность управления риска и план по управлению риском. Предоставили информацию о методах управления риском.Важно понимать, что не все эти методы носят универсальный характер, они требуют адаптации под конкретные организации и условия их среды. Само управление риском должно носить исключительно комплексный характер и осуществляться поэтапно: определение контекста ситуации, идентификация риска, анализ рисков, оценка рисков, выбор метода риск-менеджмента.В заключение отметим, что риск — это неотделимая часть деятельности любой компании. Риск присутствует всегда и везде, внутри и вне организации, на любом из этапов производства или жизнедеятельности компании. Разновидность риска определяет контекст ситуации, одна и та же категория риска может проявлять себя с разной степенью угрозы в зависимости от окружающих обстоятельств. Многообразие ситуаций, в которых оказывается предприятие, обуславливает большое количество методов риск-менеджмента, встречающихся в практике.

Список литературы

1. ГОСТ Р ИСО 31000-2019 Менеджмент риска. Принципы и руководство // URL: https://protect.gost.ru/v.aspx?control=8&baseC=-1&page=0&month=-1&year=-1&search=&RegNum=1&DocOnPageCount=15&id=226783&pageK=E85DBEB5-190E-4EFB-87B4-21E7074D2DC3 (дата обращения: 07.04.2022).2. Методы управления рисками // URL: https://blog.iteam.ru/metody-upravleniya-riskami/ (дата обращения: 07.04.2022).3. Методы управления рисками // URL: http://www.bainr.ru/article27.html (дата обращения: 07.04.2022).4. «Стратегия бизнеса» 1998 г. М. Изд. ЗАО «КОНСЭКО» // URL: https://pandia.org/text/80/206/28412-76.php (дата обращения: 07.04.2022).5. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // URL: https://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml (дата обращения: 07.04.2022).6. Корнеева В.М., Пупенцова С.В. Современные методы управления рисками на предприятиях // Проблемы социально-экономического развития Сибири. - 2020. - №2 (40). - С. 33-38.