Функции и роль кредита

Введение………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические аспекты функций кредита…………..5

1.1. Характеристика сущности кредита как экономической категории……….5

1.2. Функции кредита…………………………………………………………..…7

1.3. Законы кредита………………………………………………………………11

Глава 2. Анализ развития российских кредитных отношений на современном этапе……………….13

2.1. Анализ показателей деятельности кредитной системы России…………..13

2.2. Проблемы реализации функций кредита в России………………………..17

Глава 3. Перспективы развития кредитных отношений в России……………………………………………………..21

Заключение………………………………………………………………….27

список использованной литературы…………………………….29

ВВЕДЕНИЕ

Кредитные отношения возникли уже в античной Греции и Риме, древнем Египте, средневековой Европе - желания и потребности были у людей всегда. Но не всегда можно было осуществить сразу все мечты за свой счет. К счастью, находились люди, которые давали в долг своим согражданам, а по возвращении денег взимали немного большую сумму, чем давали изначально. Так появились первые кредиторы. Занятие это было не слишком почетным, но обеспечивало стабильный доход, да и закон почти всегда был на стороне заимодавца.В древнем Египте уже в 3 веке до н.э. существовала отдельная форма договора займа. Должник, который не вернул кредит вовремя, вполне мог стать рабом кредитора, если сумма долга была слишком велика. В древнем Вавилоне можно было отдавать детей в залог за долги — это отражено в законах царя Хаммурапи, который славился своей мудростью и справедливостью. А в Древней Индии ростовщичество было морально узаконено дхармой - специальными духовными нормами, на которые индийцы ориентировались в обычной жизни. Законы Древнего Рима в период до н.э. также допускали долговую кабалу.Актуальность темы обусловлена тем, что кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином - credo, т.е. «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем. Однако, по справедливому замечанию видного немецкого экономиста XIX в. Шеффле (Schaeffle), доверие есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа. Одного доверия, конечно, мало.Объект исследования: кредитные отношения.Предмет исследования: понятие, сущность, принципы кредита.Целью курсовой работы является изучение сущности кредита и его принципов.Для достижения цели работы были поставлены следующие задачи:- определить сущность кредита;- описать о принципах кредита;- рассказать о функциях, роли и границах кредита.Теоретическую базу курсовой работы составили труды таких авторов как: Г.Е. Алпатова, Ю.В. Базулина, Г.Н. Белоглазовой, С.В. Галицкой, Г.Л. Авагяна, Т.М. Ханиной, Т.П. Носовой, В.Ф. Жуковой, Е.И. Кузнецовой, В.Е. Леонтьева и др.Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.Глава 1. Теоретические аспекты функций кредита1.1. Характеристика сущности кредита как экономической категорииКредит является неотъемлемой частью товарно - денежных отношений. Кредит тесно связан с экономическим развитием каждой страны. Страна развивается экономически лишь в том случае, если кредит доступен физическому или юридическому лицу, хозяйствующим субъектам, государству и во всех доступных формах - коммерческий, потребительский, международный, государственный, банковский, а также путем реализации -влияние на непрерывность процессов реализации продуктов и производства при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц, перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства [2, стр. 56].Особенно важна роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции; участием в расширении производства, когда ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат; ускоренным получением потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств; регулированием наличного и безналичного денежного оборота [3, стр. 201].Экономическую сущность кредита легко можно определить по его функциям:- осуществляется при предоставлении определенной суммы денежных средств на возвратной основе между участниками кредитных отношений при условии платности и срочности- контрольная - данная функция позволяет проводить анализ состояния заемщиков и на этих данных проводить соответствующую кредитную политику;- эмиссионная - наряду с наличными деньгами в оборот входят и безналичные деньги в процессе кредитования и получения заемных средств.Все кредитные отношения подчиняются определенным принципам, среди которых очень часто ученые - экономисты выделяют:- экономичность;- дифференцированность;- комплексность.К субъектам кредитования относятся банки и торговые предприятия [4]. Кроме того, к субъектам можно отнести сберегательные и ипотечные банки и небанковские кредитные учреждения. Объектом кредита является заемщик, которому нужны денежные средства для удовлетворения особых потребностей [5, стр. 22].Банк России на сегодняшний день является монополистом эмиссии наличных средств, более того в его функции входит надзор за безналичными операциями, которые совершаются кредитной системой и таким образом происходит стимуляция производственного процесса. В общем процессе производства возникновение кредитных отношений тесно связано с оборотом капитала.В целом, возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала.К основным принципам кредита относится его срочность, платность, возвратность, процент, целевой характер, обеспеченность (имущественная защита кредитора, дифференцированный подход. В рыночной экономике роль кредита сложно переоценить. Он трансформирует весь денежный капитал в ссудный и является отражением отношений между заемщиком и кредитором. При помощи кредита свободные доходы и потоки денег компаний превращаются в ссудный капитал, который возможно передать за плату за пользование в определенное время. Капитал по своему определению не может переходить из одних сфер в другие в форме средств производства. Данный процесс чаще всего происходит в виде потоков денежного капитала. Именно поэтому в рыночной экономике кредит в первую очередь осуществляет роль механизма перетекания капитала из одной отрасли в другую [7, стр. 309].Кредит решает противостояние между надобностью свободного перетекания капитала из старых отраслей в новые и закрепленностью производственного капитала в конкретном натуральном виде. Кроме того, кредит дает возможность индивиду увеличить свой индивидуальный капитал. Он нужен для того, чтобы поддерживать непрерывность кругооборота фондов компаний, обслуживание производства товаров.Кредит выполняет перераспределительную функцию в рыночной экономике. При перераспределении ссудный капитал отправится в те сферы, где обеспечивается наибольшая прибыль или отдается особое предпочтение.Таким образом, можно говорить о том, что кредит играет важную роль в становлении и развитии рыночной экономики страны. Именно кредит способен быстро и гарантированно предоставить денежные средства, которые впоследствии направляются на создание предприятий среднего и малого бизнеса, фермерских участков, на внедрение и развитие новых технологий, на становление научных разработок. Кредит выполняет важнейшие функции в экономике каждой страны - он перераспределяет, выпускает и осуществляет контроль над денежной массой в стране. Однако, в заключении хотелось бы отметить, что отсутствие кредитов в экономике может стать положительным для бизнеса. Рентабельность бизнеса резко вырастет, с рынка быстрее будут уходить неэффективные собственники, и в конечном итоге выиграют все, так как бизнес в стране в целом станет гораздо прибыльнее и здоровее.1.2. Функции кредитаОбязанности различных кредитов рассматриваются экономистами по-разному.Следующие функции называются кредитными:- мобилизация временно свободных денежных средств;- распределение временно свободных денежных средств;- экономия денежных средств;- процент распределения;- установление режима кредитных инструментов;- контроль за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия;- экономия затрат на дистрибуцию;- ускорение концентрации капитала;- служба товарооборота;- ускорение научно-технического прогресса.Подводя итог, можно сказать, что большинство современных российских экономистов признавали перераспределительную функцию и эмиссионные кредиты.Перераспределительная функция проявляется как в аккумуляции временно свободных денежных средств, так и при их размещении, при котором субъекты обеспечиваются необходимыми оборотными средствами и ресурсами для инвестирования.Финансовый рынок представляет собой своего рода насос, перекачивающий временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер экономической деятельности в другие. Кредит, таким образом выступая в качестве регулятора экономики, в значительной степени используется государством.Однако в ряде случаев кредит может стимулировать углубление диспропорций в структуре рынка. Например, с помощью кредита может быть переток средств из производства в сферу обращения. Этому способствует развитие кредитных организаций.Вторая функция, которую признают почти все экономисты, - функция замещения реальных денег кредитными деньгами и ссудными операциями. Эти деньги выполняют функцию платежного средства.Суть кредитной операции заключается в том, что мы берем кредит на определенное время и затем его гасим (возвращаем).Часто функцией кредита называют контрольную функцию, реализуемую в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценку кредитоспособности и платежеспособности хозяйствующих субъектов, контроль за соблюдением принципов кредитования.Любой кредитор - банк или индивидуальный предприниматель - изначально через кредит заемщик контролирует состояние дел, стремясь предотвратить невыплату основного долга и процентов по нему (предотвратить кредитный или процентный риск).Весь процесс кредитования основан на гражданско-правовых нормах, где, например, в Гражданском кодексе (ГК РФ) дана характеристика договора займа, его форма, процент от займа и займа, договор займа, его форма, отказ от предоставления или получения кредита.Форма кредита - внешнее конкретное проявление кредитных отношений.Классификация форм кредита проводится по нескольким основным признакам:- ссуда по стоимости (коммерческий или коммерческий кредит, деньги, смешанные);- по типу кредитора и заемщика;- другие симптомы.По характеру кредитора и заемщика реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, национальный, международный.Они отличаются друг от друга составом участников, объектом займов, динамикой, размером процентов и масштабами операции. Все они характеризуются специфическими формами отношений и практики кредитования.Виды кредита - особенности применения кредита на практике, особенности конкретных организационно-экономических характеристик кредита.Классификация кредита выглядит следующим образом.Экономический характер кредита:- формирование оборотного капитала;- на реконструкцию, модернизацию;- для неотложных нужд;- на материальные блага (сырье и основные материалы, расходные материалы, незавершенное производство), а также на временную потребность в сверхплановых запасах;- по себестоимости (сезонное производство, подготовка новых производственных мощностей);- расчетный (за счет отгрузки готовой продукции, открытия аккредитива);- оплата кредита (несвоевременное получение денежных средств за отгруженный товар);- к распределительным операциям (под покрытие временных потребностей при отсутствии единовременного свободного денежного потока).Виды кредита на условиях возврата.По сроку погашения кредит делится на долгосрочный и краткосрочный.Долгосрочный кредит предоставляется на срок более одного года и обслуживает движение основных средств, в основном их расширенное воспроизводство и капитальное строительство.Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года и поддерживает оборот оборотных средств, а также потребности текущей ликвидности компаний.1.3. Законы кредитаЗаконы о кредитах возникают в соответствии как с государственными, так и с федеральными постановлениями, регулирующими проценты, финансовые сборы, денежные авансы, сборы за продление кредита сверх заранее установленных лимитов, штрафы за просрочку платежа или просрочку платежа, страховые взносы на кредитный срок и кредитное страхование от несчастных случаев и болезни, ежегодные сборы. и другие платежи и сборы, и многое другое. Если бизнес предоставляет кредит клиентам, он должен соблюдать федеральные законы, регулирующие продажи в кредит потребителям, а также законы штата в той юрисдикции, в которой он работает. Федеральные кредитные законы включают Закон о правде в кредитовании (TILA), Закон о справедливом выставлении счетов по кредитам (FCBA), Закон о равных кредитных возможностях, Закон о достоверной кредитной отчетности (FCRA) и Закон о добросовестной практике взыскания долгов (FDCPA).Закон о праве на кредитованиеЭтот закон помогает клиентам узнать, на что они соглашаются в кредитной сделке. Он требует от компаний раскрывать свои точные условия кредита и регулирует, как поставщики кредитов могут рекламировать. Требуемая информация включает ежемесячные финансовые сборы, годовые процентные ставки, сроки оплаты, общие цены продажи, а также то, как оцениваются просроченные платежи и в каком размере.Закон о справедливом выставлении счетов за кредитЭтот федеральный закон регулирует ошибки выставления счетов по кредитным счетам. Клиент должен уведомить кредитора в течение 60 дней о неправильном списании средств, а кредитная компания должна ответить в течение 30 дней. Кредитор должен провести разумное расследование и в течение 90 дней после получения письма клиента объяснить, почему счет точен, или исправить ошибку. Невыполнение требования кредитором приведет к кредиту в размере 50 долларов США на оспариваемую сумму, даже если счет был правильным, и кредитор не может сообщить об оспариваемой сумме кредитным агентствам до тех пор, пока разногласие не будет разрешено.Закон о равных кредитных возможностяхКредитные компании не могут дискриминировать заявителя на основании расы, цвета кожи, религии, национального происхождения, возраста, пола или семейного положения. Единственными оправданными основаниями для отказа в предоставлении кредита являются такие вещи, как финансовое положение заявителя (заработок и сбережения) и кредитная история. Хотя дискриминация по возрасту запрещена, кредитная компания может отказать несовершеннолетнему потребителю.Закон о справедливой кредитной отчетностиЭто федеральный закон, в первую очередь касающийся агентств кредитной информации. Он защищает потребителей от потери права на получение кредита из-за неполной или вводящей в заблуждение информации, содержащейся в кредитном отчете. Закон дает потребителям право получить копию своего кредитного отчета и оспорить содержащуюся в нем неверную информацию. Если бизнес, сообщающий о неточной информации, не изменяет или не удаляет неверную информацию после того, как он был предупрежден о неточности, потребитель может добавить в файл заявление из 100 слов, объясняющее его или ее точку зрения.Закон о добросовестной практике взыскания долговЭтот федеральный закон направлен на борьбу с неправомерными методами, используемыми сторонними сборщиками долгов. Это действие может привести к ответственности за домогательства или злоупотребления, такие как общение с людьми, не являющимися должником, по поводу обязательства, неоднократные звонки, попытки взыскать просроченные суммы, намеренное сообщение неточных сумм в агентства кредитной информации и т. д.ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКИХКРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ2.1. Анализ показателей деятельности кредитной системы РоссииПроанализируем динамику и структуру макроэкономических показателей деятельности кредитной системы Российской Федерации, чтобы понять какую важную роль играет банковский сектор для нашей страны (см. табл. 2.1.):Таблица 2.1. Макроэкономические показатели деятельности кредитной системы РФПоказатель1.01.20191.01.2020ТР загод, %1.01.2021ТР загод, %ТР задвагода, %Совокупные активы(пассивы) банковскогосектора (млрд. руб.)57 423,177 653,035,282 999,76,944,5в % к ВВП80,899,723,3103,23,51,2Собственные средства(капитал) банковскогосектора, млрд. руб.7 064,37 928,412,29 008,613,627,5в % к ВВП9,910,2311,29,81,1в % к активамбанковского сектора12,310,282,910,96,80,9Валовой внутреннийпродукт (ВВП)71 055,477 893,19,680 412,53,213,1Источник: [рассчитано автором].Большинство проанализированных параметров имеют положительную динамику, что указывает на устойчивый количественный рост.Исходя из этих данных, можно сказать, что банковский сектор страны имеет значительные активы, которые превышают ВВП, в начале 2021 года эта разница составляет 3,2% от показателей ВВП России. Активы банков в предыдущие два года росли более значительными темпами (44,5%), чем ВВП страны (13,1%) в условиях негативной динамики цен на энергоносители и фактического экономического спада. На рост активов повлияла также и динамика валютного курса, за счет валютной переоценки активы банков показали на 1.01.20 и 1.01.21 очень значительные колебания.Следует подчеркнуть, что собственные средства банковского сектора тоже не малы, чуть больше 10% от совокупных активов банковского сектора в 2016 году и увеличились на 0,7 % по сравнению с предыдущим годом, но в 2014 году этот показатель был равен 12,3 %, что на 2,3 выше. Рассмотрим основные показатели банковского сектора за 2019-2021 гг. на рисунке 2.1.:Рис. 2.1. Основные показатели банковского сектора за 2019 - 2021 гг., млрд. руб.Как видно на рисунке, активы банковского сектора за анализируемый период выросли на 44, 5% или на 25557 млрд. руб., несмотря на сложную ситуацию в целом. В 2020 году этот показатель составлял 77653, что на 6% меньше, чем в 2021 году - 83000 млрд. руб. Получается, что рост снизился, это может быть из-за того, что в первом квартале прошлого года активы снизились из-за укрепления рубля.Кредиты экономике за анализируемый период увеличились, но рост медленный, за 3 последних года - увеличение на 26%, а по сравнению с 2020 годом - 40866 млрд. руб. в 2021 - 43985 млрд. руб., то есть на 7% всего лишь; это может объясняться тем, что кредиты физическим лицам снизились в 2020 году из-за резкого снижения темпов прироста необеспеченного потребительского кредитования и на фоне падения реальных доходов населения. Рассмотрим кредитование более детально на следующем рисунке 2.2.:Рис. 2.2. Динамика объемов кредитования финансовых, нефинансовых организаций и физических лиц, млрд. руб.Анализируя данный рисунок, видно, что в целом тенденция положительная: кредиты нефинансовым организациям увеличились за анализируемый период на 10802 млрд. рублей или на 48%, и в 2021 году-33301, что на 12,7% больше, чем в 2020 г. – 29536 млрд. рублей; кредиты финансовым организациям за 3 последних года увеличились на 40% или на 480 млрд. рублей, в 2021 году данный показатель равен 1659 млрд. руб., что на 27% больше, чем в предыдущем году. Из колеи выбиваются кредиты физическим лицам, которые уменьшились по сравнению с предыдущим годом на 646 млрд. руб. или 5,7% и составили в 2021 г.-10684 млрд. руб.Такая отрицательная динамика объясняется тем, что кредиты физическим лицам снизились из-за резкого снижения темпов прироста необеспеченного потребительского кредитования и на фоне падения реальных доходов населения, о чем было упомянуто выше.То есть в абсолютном выражении кредитный портфель и его сегменты росли, а вот в относительном выражении динамика сдержанная. Так, по отношению к совокупным активам на 1.01.2021 года наблюдается снижение доли совокупного кредитного портфеля до 53% (на 1.01.19 было 56,5%). По кредитам физических лиц доля упала с 17,3 до 12,9%.Банки все активнее привлекают финансовые ресурсы у населения.Вклады физических лиц за последние три года увеличиваются (см. табл. 2.2.):Рис. 2.3 – Динамика объема вкладов физических лиц за 2019-2021 гг.Рост объема вкладов сопровождался падением их доли в пассивах банковского сектора с 29,5% на 1.01.2019 до 23,9% на 1.01.2020 и увеличением до 28% на 1.01.2021. При этом повышается отношение вкладов населения к денежным доходам, если на 1.01.2019 оно составляло 38%, то на 1.01.2021 уже 43,6%. Население в сложных экономических условиях сокращало свои потребительские расходы и увеличило склонность к сбережению.2.2. Проблемы реализации функций кредита в РоссииИзменения, происходящие в современной мировой экономике, позволяют определить проблемы кредитной системы, которые тормозят её развитие.К ним относятся следующие:1) наличие большого количества мелких коммерческих банков, которые не справляются с потребностями своих клиентов, осуществляют краткосрочные кредитные операции и не инвестируют ресурсы в развитие отраслей экономики;2) проблемы ипотечного кредитования из-за несоответствия цен на жильё среднему уровню доходов населения, нестабильности курса доллара для данного вида кредитов;3) проблемы автокредитов, так как ставки на них возрастают [12, стр. 239];4) кредиты для населения дорожают, поскольку растут ставки на кредиты, платежеспособность падает из-за снижения зарплат и сокращения работников;5) в условиях нестабильности банки ужесточают условия кредитования для физических и юридических лиц (например, увеличивается срок досрочного погашения и количество документов для получения кредита, зависимость суммы кредита от наличия этих документов);6) конкуренция со стороны других участников финансового рынка (новых кредитных организаций, страховых компаний и инвестиционных фондов) [15, стр. 168].Всё это приводит к падению спроса на кредит и уменьшению объёмов кредитования. Население теряет доверие к банкам в связи с потерей вкладов. Международное банковское сообщество тоже пересматривает свои позиции к российским кредитным организациям на фоне политических событий.Кредитный риск банка определяется как неуверенность кредитора в том, что заёмщик будет в состоянии выполнить свои обязательства по возврату средств в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. Избежать его позволит тщательный отбор заёмщиков, контроль их финансового состояния, их способностью погасить кредит.Управление кредитным риском требует постоянного контроля за структурой портфеля ссуд. Банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Они не должны допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заёмщиков. Также банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя различные проекты. Основные рычаги управления риском лежат в сфере внутренней политики банка. Существуют следующие проблемы, повышающие кредитные риски:1) депрессивное состояние экономики, наличие инфляции, неплатежеспособность и неустойчивость хозяйствующих субъектов;2) недостаточность развития банковской системы;3) отсутствие позитивной этики бизнеса. Следовательно, кредитная система России в современных условиях не совсем соответствует потребностям экономики, и необходимо вмешательство в отдельные области кредитования. Для этого требуется государственное вмешательство с использованием стимулирующих методов. Для повышения эффективности некоторых видов кредитования нужно разработать ряд мероприятий, таких как:1) предоставление государственной поддержки российским банкам;2) создание благоприятных условий для кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства;3) расширение целевого кредитования предприятий под расчёты за поставленную продукцию;4) предоставление субсидий на укрепление банковской системы;5) снижение ставок по кредитам в крупных российских банках и повышение доверия заёмщиков;6) развитие ипотечного кредитования;7) сокращение непогашенных долгов по кредитам [14, с.649].Кредитная политика, которую проводят современные банки, находится под воздействием многих факторов из-за особенностей экономической и политической ситуации в России. Говоря о перспективах расширения в части работы с населением нужно использовать более гибкую политику, как в общих вопросах кредитования, так и в узких. Иначе, несмотря на увеличение суммы кредитов, предоставляемых населению, увеличение доходности банка и оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет. Нужны серьёзные маркетинговые исследования для поиска новых форм кредитования либо изменить уже существующие для повышения конкурентоспособности банка.Кредитование физических лиц, несмотря на высокие расходы, является стабильным источником дохода кредитных организаций. В данной сфере наиболее перспективными представляется выдача ссуд под покупку дорогостоящего ликвидного имущества. Такое кредитование относится к крупным долгосрочным операциям, что может обеспечить банку стабильный длительный доход. На основе международного опыта можно сказать, что наилучшие перспективы имеют потребительские, ипотечные кредиты и кредитные карты.Также в числе отрицательных сторон банковской системы можно отметить локальность кредитного рынка. В регионах на дорогие кредиты может не быть спроса и острее станет проблема невозврата средств.Наряду с перечисленными факторами существуют такие проблемы методического характера, как необходимость дальнейшего развития системы рефинансирования, в том числе путем расширения круга инструментов управления ликвидностью.Стабильность и устойчивость кредитной системы России и увеличение её качественных показателей должны быть важными проблемами, поскольку достаточно чёткий механизм кредитования позволит эффективно развиваться экономике страны.ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХОТНОШЕНИЙ В РОССИИРазвитие кредитной системы России в среднесрочной перспективе обуславливается следующими аспектами: - снижение ключевой ставки; - сохраняется приток депозитов физических лиц в банки при слабом росте спроса на кредиты; - удешевление фондирования в целом по кредитной системе; - сохраняется тенденция к повышению доступности фондирования для крупнейших банков; - банки ужесточают неценовые условия кредитования, повышаются качественные требования к заемщикам (физическим и юридическим лицам); - ограничена максимальная ставка по потребительским кредитам в соответствии с законом "О потребительском кредите (займе)"; - сократилась доля наименее надежных заемщиков в секторе кредитования физических лиц; - усилены позиции крупнейших банков и ослаблены позиции банков второго" и "третьего" эшелонов, в том числе и за счет проводимой ЦБ РФ очистки кредитной системы от неэффективных банков; - сокращен уровень и объем высокорискового розничного кредитования с высоким ссудным процентом [9, стр. 158]. Указанные тенденции развития кредитной системы позволяют объективно судить о том, что они способствуют снижению ставок по кредитам конечным заемщикам. Следовательно, можно ожидать снижения среднего значения ссудного процента. Регулирование развития кредитной системы ЦБ РФ осуществляет, в том числе, за счет процентных ставок по своим операциям с учетом особенностей трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики, то есть. Устанавливаемые ЦБ РФ процентные ставки напрямую оказывают влияние на формирование стоимости капитала, что влияет на средние и долгосрочные процентные ставки. Поскольку уровень процентных ставок является одним из ключевых факторов, влияющих на принятие решений владельцев капитала относительно потребления, сбережения и инвестирования, такая политика ЦБ РФ будет оказывать положительное влияние на динамику инфляции и снижение ставок по кредитам, как для населения, так и для нефинансовых организаций. Банк России декларирует неизменную направленность денежно-кредитной политики в ответ на краткосрочные отклонения инфляции от целевых показателей, которые установлены на уровне 4,0% в данный момент. В условиях целевых значений инфляции, если отклонения инфляции находятся в пределах установленного диапазона и не препятствуют достижению цели в среднесрочной перспективе, изменения денежно-кредитной политики могут привести к увеличению волатильности процентных ставок.Одним из возможных направлений развития кредитной системы России в среднесрочной перспективе может являться повышение транспарентности кредитных операций и прозрачности капитала кредитных организаций. Действия Банка России могут способствовать трансформации кредитной системы в прозрачную сферу банковских операций и развитию института кредитных историй. В перспективе кредитная система должна трансформироваться в полностью прозрачную сферу банковской деятельности, в которой кредитные истории заемщиков имеют повышенный приоритет перед результатами оценки их кредитоспособности, что, однако, не преуменьшает значение такой оценки, а лишь упрощает ее процедурные аспекты. Кроме того, необходимо расширение применения методологического обеспечения кредитования малого предпринимательства. Текущая ситуация в России характеризуется активным развитием малого бизнеса, который, однако, испытывает определенные затруднения в доступе к кредитным ресурсам банков. Поэтому определенные перспективы развития кредитной системы России связаны с расширением кредитования малых предприятий, в особенности, с формированием особого подхода к ним по сравнению с крупными и средними корпоративными заемщиками. В целях повышения качества оценки кредитоспособности при кредитовании юридических лиц кредитные организации часто расширяют сферу оценки, однако, системный подход зачастую ограничивается вариациями показателей оценки кредитоспособности [12, стр. 308]. Следует отметить, что в кредитных отношениях с юридическими лицами особое значение имеет управленческий механизм кредитования, предполагающий совершение определенных действий кредитных работников по оценке заемщика. Поэтому перспективным направлением развития кредитной системы в современных российских условиях является совершенствование организационно-управленческих аспектов в рамках кредитования корпоративных клиентов банков.Ключевой тенденцией в сфере российского потребительского кредитования в последние шесть лет стало развитие индивидуальных подходов к кредитным предложениям для частных лиц. Однако, большинство российских банков, предлагая якобы индивидуальные кредитные продукты, лишь незначительно изменяло условия, т.е. реальной ценности такие предложения для частных лиц не имели. В рамках этого, представляется актуальным и перспективным направление развития специализированных кредитных программ на основе диверсифицированного подхода и дифференциации кредитных продуктов на основе групповых признаков частных клиентов. Примером такого подхода за последние годы является широкое распространение разнообразных образовательных кредитных предложений и кредитования жителей сельской местности на особых условиях. Развитие кредитной системы отличается повышенным интересом со стороны коммерческих банков к внедрению инновационных кредитных продуктов. Это позволяет удовлетворить предпочтения клиентов и повысить их мотивации, однако фактор взаимного влияния кредитных предложений на отношения между банком и клиентами предопределяет склонность банков уделять повышенное внимание крупным заемщикам при предложении специальных программ кредитования. Таким образом, можно сделать вывод о необходимости реализации мер, направленных на совершенствование кредитной системы в России. Для этого определены основные направления развития кредитной системы в среднесрочной перспективе, включая меры по совершенствованию правовых механизмов, регулирующих кредитование, организационно-структурному развитию, а также решение прикладных проблем кредитной системы. Учитывая объективный характер существующих тенденций развития кредитной системы и возможных направлений ее дальнейшего совершенствования, реализация рассмотренных мер позволит использовать их для совершенствования кредитной системы в современных российских условиях [17, стр. 632]. Эффективная кредитная система за счет предоставления финансовых ресурсов создает необходимые условия для нормального функционирования экономики. В соответствии с этим представляются чрезвычайно важными аспекты совершенствования банковской кредитной системы в целом. При этом основными критериями эффективности кредитной системы являются объемы кредитования, показатели прибыльности и минимизация риска невозврата ссуд. Современные условия предъявляют повышенные требования к кредитной системе, использованию банками механизмов управления кредитным процессом, что в итоге должно обеспечивать преодоление негативных явлений в банковской отрасли и стимулировать развитие национальной экономической системы в целом. Можно справедливо полагать, что рациональная организация функционирования кредитной системы обеспечит эффективное использование банковских финансовых ресурсов, так как финансово-кредитная сфера взаимосвязана с ростом национальной экономики, а процедуры и меры, направленные на совершенствование кредитного процесса, позволят банкам более эффективно использовать свои возможности. Поскольку уровень экономического развития страны находится на том уровне, когда кредитование предприятий и физических лиц является очень востребованным банковским продуктом, необходимо более основательно походить к организации кредитной системы на уровне коммерческих банков и применять наиболее эффективные и современные методы при работе с заемщиками. В настоящее время кредитованием населения и предприятий страны занимается абсолютное большинство российских банков, поэтому растущая конкуренция и необходимость повышения доходности на кредитном рынке обуславливает необходимость реализации мер, направленных на совершенствование кредитной системы. Рассмотрим перспективные направления совершенствования кредитной системы современной России. Данные мероприятия включают в себя комплекс мер по трем направлениям совершенствования кредитной системы. Во-первых, необходимы меры по совершенствованию кредитования малого бизнеса: - внедрение персонифицированных процентных ставок для малых предприятий; - внедрение специальных программ кредитования малых предприятий на основе кооперационных схем. Во-вторых, необходимы меры, направленные на совершенствование управленческого механизма кредитования юридических лиц: - внедрение системы управления жизненным циклом заемщика; - включение анализа деловой репутации руководства предприятия в процедуры оценки заемщика и результатов оценки деловой репутации в структуру кредитного заключения. В-третьих, необходимы меры, направленные на совершенствование потребительского кредитования: - расширение перечня специальных программ кредитования; - проведение банками регулярной реструктуризации потребительских ссуд за счет увеличения доли краткосрочного кредитования.Внедрение комплекса данных мероприятий по совершенствованию кредитной системы России будет характеризоваться качественным и количественным улучшением кредитной деятельности коммерческих банков. Реализация данных мер является целесообразным, так как они соответствуют текущему состоянию кредитной системы России и отвечают современным условиям, в которых функционируют российские коммерческие банки.ЗАКЛЮЧЕНИЕКак экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений" связанных с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств - ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.С внешней стороны кредит - временное заимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости. При анализе сущности кредита следует различать три элемента: субъект, объект, ссудный процент.Субъекты кредитных отношений. Это кредитор и заемщик.Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости.Объект кредитных отношений. Это ссуженная стоимость, при капитализме — это ссудный капитал.Ссудный процент. Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных принципах кредита, в функциях и роли кредита.Кредитование представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, отражающих специфику движения кредита.Точнее говоря, принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса. Они получили отражение в гражданском законодательстве стран с рыночной экономикой с солидными правовыми традициями регулирования кредитных отношений. К принципам кредитования относятся: а) возвратность; б) срочность; в) платность; г) обеспеченность; д) целевой характер.Роль кредита в экономической системе общества определяется, прежде всего, выполняемыми им функциями. Будучи проявлением единой сущности, функции кредита тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности кредита как экономического явления, показывают связь кредита с процессами кругооборота капитала и денежным обращением.Кредит выполняет распределительную (перераспределительную) и эмиссионную функции, называемые базовыми.Роль кредита в развитии экономики состоит в:- обеспечении непрерывности кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота, кроме того, очень важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала. Это становится возможным за счет получения коммерческого или банковского кредита;- ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления.Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда.Банковское кредитование и облигационные займы выступают мощными источниками средств для приобретения не только дополнительного оборудования, строительства новых заводов, но и для присоединения других индивидуальных капиталов путем покупки целых компаний и фирм - объединения многих, часто совершенно разнородных, индивидуальных капиталов под началом одной компании. Это объединение капиталов получило название централизации капитала.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫБанковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. — 245 с.Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт, 2019. - 392 с. - ISBN: 5-94879-657-4. Белотелова Н. П., Белотелова Ж. С. Деньги. Кредит. Банки. — М.: Дашков и К, 2020. — 380 c.Варламова М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. — М.: Риор, 2018. — 144 c.Владимирова М. П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. — 245 с.Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы [Текст]: Учебник. - М.: Изд-во Эксмо, 2020. - 496 с. - ISBN 5-699-11060-7. Дворецкая А. Е. Деньги, кредит, банки. — М.: Юрайт, 2020. — 473 c.Деньги, кредит, банки [Текст] / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, 2020. - 416 с. - ISBN: 978-5-9776-0190-0. Деньги, кредит, банки [Текст] /В.Ф. Жукова. - М.: Юнити - Дана, 2020. - 784 с. - ISBN: 978-5-238-01529-3. Деньги, кредит, банки [Текст]. - М.: Кнорус, 2021. - 560 с. - ISBN: 978-5-406-00316-9. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система. Тесты, задания, кейсы: Учебное пособие / Под ред. Абрамойвой М.А. — М.: КноРус, 2018. — 192 c.Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245 с.Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки. — М.: Юрайт, 2019. — 456 c.Иванов В. В. Деньги, кредит, банки. — М.: Юрайт, 2020. — 372 c.Казимагомедов А. А. Деньги, кредит, банки. Учебник. — М.: Инфра-М, 2017. — 484 c.Казначевская Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. — М.: КноРус, 2018. — 352 c.Калинин Н. В., Матраева Л. В., Денисов В. Н. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров. 2-е изд., стер. — М.: Дашков и К, 2020. — 300 c.Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]. - М.: Юнити - Дана, 2017. - 528 с. - ISBN: 5-238-01119-9. Леонтьев, В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: Учебное пособие/ В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - М.: Знание, 2019. - 384 с. - ISBN: 5-7320-0598-6. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - М.: ИКЦ "МарТ", 2018. - 480 с. - ISBN 5-241-00331-2. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2018. - 512 с. - ISBN: 985-6080-65-7.