Сравнительный анализ зарубежных финансовых систем с финансовой системой России

В статье приведена сравнительная характеристика финансовых систем разных стран, проанализированы показатели, характеризующие состояние финансовой системы, изучена структура финансовых систем России, Франции, США, Японии.
Ключевые слова: финансовая система, ВВП, доходы и расходы бюджета, финансы, централизованные финансы, децентрализованные финансы.
Финансовая система представляет собой совокупность обособленных, но взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений, связанных с образованием и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств.
Финансовая система занимает ключевое место в экономике страны. От состояния финансовой системы зависит эффективность развития экономики.
Финансовая система государства решает множество проблем современного общества, а именно:
недостаточные темпы развития экономики;
диспропорции развития экономической системы;
излишняя социальная напряженность, отрицательно влияющая на воспроизводственный процесс;
низкий уровень удовлетворения потребностей индивидуума и др.
В сложившихся на сегодняшний день экономических условиях в мире, финансовые системы многих стран сталкиваются с многочисленными проблемами, которые усложняются введением санкций, низкими ценами на нефть.
Данные факторы оказывают прямое и косвенное воздействие на все сферы финансовой системы различных стран. 
Проведем сравнительный анализ финансовой системы Российской Федерации с финансовыми системами ряда зарубежных стран.
Для этого проанализируем структуру финансовой системы России (рисунок 1).
Финансовая система РФ
Децентрализованные финансы
Централизованные финансы
Финансы некоммерческих организаций
Финансы коммерческих организаций
Бюджеты трех уровней
Государственный и муниципальный кредит
Бюджетная система
Государственные внебюджетные фонды
Финансы финансовых посредников
Рисунок 1. Финансовая система России[1]
Таким образом, финансовая система России включает централизованные и децентрализованные финансы.
В свою очередь к централизованным финансам относится бюджетная система России.
Децентрализованные финансы представлены финансами коммерческих и некоммерческих организаций, а также финансовых посредников.
Если рассматривать финансовую систему США, то она включает следующие элементы:
бюджетную систему (федерального бюджета);
финансы штатов и местных органов власти;
специальные правительственные фонды.
Одной из особенностей финансовой системы США можно считать то, что государственный сектор и государственные предприятия занимают небольшой удельный вес в структуре финансовой системы страны. Финансовая система США отличается высокой степенью автономии своих элементов.
При сравнении бюджетного законодательства России и США, следует отметить, что Россия и США являются федеративными государствами с трехуровневой бюджетной системой, которая состоит из федерального (государственного бюджета), регионального бюджета (бюджет штатов) и местных бюджетов.
Однако отличительной характеристикой США является то, что к местным бюджетам относятся бюджеты городов и тауншипов (районов), американских округов, муниципалитетов, а также бюджеты муниципальных образований с ограниченной ответственностью (школьные округа и районы специального обслуживания).
Финансовая система Франции включает в себя следующие элементы:
общий (центральный) бюджет;
финансы местных органов власти;
специальные счета казначейства, присоединенные бюджеты и социальные фонды;
финансы государственных предприятий.
Если сравнивать финансовую систему Франции и финансовую систему России, то можно отметить, что элементы, входящие в финансовую систему, одинаковы. Принципиальное отличие Франции от России заключается в том, что там 2-уровневая бюджетная система, а в России – 3-уровневая.
Отличие финансовой системы России от финансовой системы Великобритании состоит в том, что финансовая система Великобритании включает в себя 4 элемента: госбюджет, местные бюджеты, специальные внебюджетные фонды, финансы госпредприятий.
Сведем в таблицу характеристики финансовых систем разных стран.
Данные представлены в таблице 1.
Таблица 1
Характеристика финансовых систем по странам[1]
РФ США Япония Великобритания
Бюджетный год 01.01.-31.12 01.10-30.09 01.04-31.0301.04-31.03
Валюта рубли доллары США иена фунт-стерлинг
Сальдо за 2015 год. в национальной валюте Дефицитный Бюджет
2,9 трлн. 1,294 трлн. 92,3 трлн. 15,3 млрд.
Разность в процентах от ВВП страны 5,3%
8,9% 10,5% 12,6%
Кол-во уровней бюджета 3 3 2 4
Анализ таблицы позволяет сделать следующие выводы:
Финансовые системы стран имеют ряд общих черт, среди которых дефицит бюджета, направленность расходов бюджета, продолжительность и т.д.
Однако имеются и различия, в частности временные рамки, определяющие бюджетный год в стране.
Для анализа состояния финансовой системы стран проведем анализ показателей. В качестве показателей возьмем уровень ВВП (по паритету покупательской способности) и уровень процентных ставок по кредитам.
Данные показатель является универсальным для анализа состояния финансовой системы страны, а также экономики в целом.
Проанализируем показатель ВВП по странам в 2016 году. Для сравнения возьмем следующие страны: США, Япония, Великобритания. Выбор стран обусловлен тем, что они являются странами с развитой финансовой системой, значимыми игроками на мировом рынке. Данные представлены на рисунке 2.
Рисунок 2. Уровень ВВП в 2016 году по странам, млрд. долл. США[2]
По данным рисунка 2 видно, что по уровню ВВП (по паритету покупательской способности) лидирует США, на втором месте находится Япония, на третьем – Россия. Это чушь!!!! Посмотри в интернете рейтинг стран по уровню ВВП в 2016 г.
Наименьший уровень ВВП отмечается во Франции – 2737 млрд. долл. США.
Проанализируем уровень процентных ставок по странам в 2016 году. Данные представлены на рисунке 3.
Рисунок 3. Уровень процентных ставок по кредитам, %
По данным рисунка видно, что в России отмечается самый высокий уровень процентных ставок. Это связано с ростом ставки рефинансирования Центрального банка РФ.
Проанализируем объем утвержденного бюджета в России и по ряду стран. Для сравнения возьмем следующие страны: США, Япония, Великобритания. Выбор стран обусловлен тем, что эти страны являются наиболее сильными участниками на рынке. Данные представлены на рисунке 4.
Рисунок 4. Размер бюджета в 2016 году по странам, млрд. долл. США[3]
По данным рисунка видно, что наибольший размер расходов бюджета запланирован в США. Также как и в России в США отмечается дефицит бюджета в 2016 году. В относительном выражении в России он составляет 3% от ВВП, в США – 2,8% от ВВП.
Таким образом, по результатам анализа можно сделать вывод о том, что финансовые системы стран имеют множество общих черт, однако также имеется ряд отличий.
По данным анализа видно, что финансовая система России находится в тройке сильнейших стран, однако можно выделить ряд проблем, которые присущи ей. Среди них:
Российская экономика имеет преимущественно сырьевой характер – так как нефть и газ оказывают существенное влияние на российскую экономику, то это создает риски для развития финансовой системы страны.
В России существует проблема развития финансов домашних хозяйств - финансы домохозяйств играют важную роль как в развитии платежеспособного спроса страны, так и в развитии централизованных финансов с помощью налоговых платежей.
Чем больше доходы населения, тем выше его спрос на различные виды материальных и нематериальных благ и тем больше возможностей для развития экономики и социальной сферы. 
Для снижения данных проблем необходимо разрабатывать план мероприятий, направленных на минимизацию данных проблем.
Таким образом, несмотря на имеющиеся положительные изменения в финансовой системе РФ, существует ряд проблем, решение которых нужно для совершенствования экономических взаимосвязей между звеньями финансовой системы и обеспечения дальнейшего экономического роста.